Penyebab Kegagalan Bank Islam Afrika Selatan

Bank Islam Afrika Selatan (IBSA) gagal pada November 1997 dengan utang antara R50 juta dan R70 juta.

Penyebab Kegagalan Bank Islam Afrika Selatan

Basis deposan utama IBSA terdiri dari deposan kecil, kebanyakan Muslim, yang melihatnya sebagai bank komunitas dan mendepositkan uang mereka untuk berziarah ke Mekah.

Okeahalam (1998) melakukan analisis kegagalan dan peran pengawas, dan menyimpulkan bahwa manajemen yang buruk dan sistem akuntansi dan manajemen yang tidak tepat menyebabkan bank gagal.

Diduga, sejumlah besar pinjaman orang dalam tanpa jaminan terjadi, yang menghasilkan sebagian besar aset bermasalah di neraca.

Studi ini menemukan bahwa manajemen bank bersembunyi di balik posisi pengaturan diri yang diberikan kepada bank-bank Islam sejati tetapi IBSA menyalahgunakan kepercayaan khusus ini.

Regulator seharusnya lebih berhati-hati.

Rincian lebih lanjut dari penyebab kegagalan ditemukan dalam van Greuning (2005), yang membuat pengamatan berikut:

Pertama, IBSA mengklaim membagi laba dan rugi dengan rasio 66 persen untuk investor dan 33 persen untuk bank.

Namun, pada kenyataannya, bank membayar pengembalian 11-13 persen terlepas dari keuntungan atau kerugian aktual, yang menciptakan citra yang salah tentang kesehatan lembaga kepada calon investor.

Bank akan memberikan pernyataan P&L bulanan, sesuatu yang tidak pernah dilakukan.

Keuntungan dan kerugian dibagikan sesuai kebijaksanaan CEO, tanpa catatan untuk mendukungnya.

Kedua, ditemukan bahwa banyak pinjaman dilakukan kepada direksi.

Ada bukti pinjaman yang terhubung, transaksi mandiri dan pinjaman orang dalam melalui perpanjangan kredit kepada direktur dan pemegang saham besar, atau untuk kepentingan mereka.

Empat puluh persen dari kredit macet tidak pernah membayar apa pun sejak didirikan.

Dua puluh tujuh persen dari pinjaman adalah untuk orang dalam.

Ketiga, pemegang saham tidak membayar dalam modal mereka (modal segera dipinjamkan kembali kepada pemegang saham), sehingga "uang tunai" yang diterima diubah menjadi pinjaman.

Dengan demikian, ada dampak negatif bagi deposan karena mereka tidak memiliki "penyangga" terhadap kerugian mereka.

Satu pemegang saham memiliki lebih dari 15 persen kendali dan menyembunyikan sahamnya melalui perusahaan depan.

Keempat, tidak ada komite risiko untuk membantu dewan; dengan demikian, manajemen dan pengambilan keputusan dilakukan dalam kerangka kerja yang sangat informal.

Undang-undang perbankan juga dilanggar karena komite audit dan audit internal tidak ada.

Undang-undang perbankan juga mengharuskan direksi untuk menjadi "layak dan pantas" dan memahami "risiko bisnis perbankan"; namun demikian, likuidator tidak menemukan ini karena tidak ada sistem manajemen risiko yang ada.

Selain itu, informasi kredit tidak lengkap, karena tujuan pinjaman dan rencana tujuan serta sumber pembayaran tidak ditentukan.

Kasus IBSA dengan jelas menunjukkan bahwa bank tidak dapat mengikuti praktik dasar perbankan.

Manajemen bersalah atas kesalahan penyelesaian dan terlibat dalam praktik-praktik tidak etis, yang mengakibatkan distorsi informasi dan kurangnya transparansi.

Regulator berasumsi bahwa bank akan memaksakan disiplin pengaturan sendiri dan tidak mengawasi ini dengan hati-hati.

Akibatnya, kepercayaan ini dilanggar ketiga penyelidikan rinci mengungkapkan kesalahan institusi.

Berlangganan update artikel terbaru via email:

0 Response to "Penyebab Kegagalan Bank Islam Afrika Selatan"

Post a Comment

Iklan Atas Artikel

Iklan Tengah Artikel 1

Iklan Tengah Artikel 2

Iklan Bawah Artikel