Fitur Dasar Pembiayaan Murabahah

Pertama, murabahah bukan pinjaman yang diberikan dengan bunga.

Ini adalah penjualan komoditas dengan harga yang ditangguhkan yang mencakup laba yang disepakati ditambahkan ke biaya.

Fitur Dasar Pembiayaan Murabahah

Kedua, menjadi penjualan, dan bukan pinjaman, murabahah harus memenuhi semua persyaratan yang diperlukan untuk penjualan yang valid.

Ketiga, murabahah tidak dapat digunakan sebagai mode pembiayaan kecuali jika klien membutuhkan dana untuk benar-benar membeli beberapa komoditas.

Misalnya, jika dia ingin dana untuk membeli kapas sebagai bahan baku untuk pabrik ginning-nya, bank dapat menjual kapas kepadanya berdasarkan murabahah.

Tetapi ketika dana diperlukan untuk tujuan lain, seperti membayar harga komoditas yang sudah dibeli olehnya, atau tagihan listrik atau utilitas lain atau untuk membayar gaji stafnya, murabahah tidak dapat dilakukan, karena murabahah membutuhkan penjualan nyata beberapa komoditas, dan bukan hanya memajukan pinjaman.

Keempat, pemodal pasti memiliki komoditas sebelum menjualnya kepada kliennya.

Kelima, komoditas harus menjadi milik pemodal, baik secara fisik atau konstruktif, dalam arti bahwa komoditas harus berada dalam risikonya, meskipun untuk jangka waktu pendek.

Keenam, cara terbaik untuk murabahah, menurut Syariah, adalah bahwa pemodal sendiri membeli komoditas dan menyimpannya dalam kepemilikannya sendiri, atau membeli komoditas melalui orang ketiga yang ditunjuk olehnya sebagai agen, sebelum ia menjualnya kepada pelanggan.

Namun, dalam kasus luar biasa, di mana pembelian langsung dari pemasok tidak dapat dilakukan karena alasan tertentu, juga diperbolehkan bahwa ia menjadikan pelanggan sebagai agennya sendiri untuk membeli komoditas atas namanya.

Dalam hal ini, klien pertama kali membeli komoditas atas nama pemodalnya dan mengambilnya sebagai miliknya.

Setelah itu, ia membeli komoditas dari pemodal dengan harga yang ditangguhkan.

Kepemilikannya atas komoditas dalam contoh pertama adalah dalam kapasitas agen pemodalnya.

Dalam kapasitas ini ia hanya seorang wali amanat, sementara kepemilikannya berada di pemodal dan risiko komoditas juga ditanggungnya sebagai konsekuensi logis dari kepemilikan.

Tetapi ketika klien membeli komoditas dari pemodalnya, kepemilikan, serta risikonya, ditransfer ke klien.

Ketujuh, penjualan tidak dapat terjadi kecuali komoditas tersebut menjadi milik penjual, tetapi penjual dapat berjanji untuk menjual bahkan ketika komoditas itu tidak ada dalam kepemilikannya.

Aturan yang sama berlaku untuk murabahah.

Kedelapan, mengingat prinsip-prinsip tersebut di atas, lembaga keuangan dapat menggunakan murabahah sebagai mode keuangan dengan mengadopsi prosedur berikut:
  • Klien dan institusi menandatangani perjanjian over-all di mana institusi berjanji untuk menjual dan klien berjanji untuk membeli komoditas dari waktu ke waktu dengan rasio keuntungan yang disepakati yang ditambahkan ke dalam biaya. Perjanjian ini dapat menentukan batas hingga fasilitas dapat digunakan.
  • Ketika suatu komoditas tertentu diperlukan oleh pelanggan, lembaga menunjuk klien sebagai agennya untuk membeli komoditas atas namanya, dan perjanjian agensi ditandatangani oleh kedua belah pihak.
  • Klien membeli komoditas atas nama institusi dan mengambil kepemilikannya sebagai agen institusi.
  • Klien memberi tahu institusi bahwa ia telah membeli komoditas atas namanya, dan pada saat yang sama, mengajukan penawaran untuk membelinya dari institusi tersebut.
  • Lembaga menerima tawaran dan penjualan disimpulkan di mana kepemilikan serta risiko komoditas ditransfer ke klien.
Semua lima tahap ini diperlukan untuk menghasilkan murabahah yang valid.

Jika institusi membeli komoditas secara langsung dari pemasok (yang lebih disukai), maka tidak memerlukan perjanjian keagenan.

Dalam hal ini, fase kedua akan dijatuhkan dan pada tahap ketiga institusi itu sendiri akan membeli komoditas dari pemasok, dan fase keempat akan dibatasi untuk melakukan penawaran oleh klien.

Unsur paling penting dari transaksi adalah bahwa komoditas harus tetap berada dalam risiko lembaga selama periode antara tahap ketiga dan kelima.

Ini adalah satu-satunya fitur murabahah yang dapat membedakannya dari transaksi berbasis bunga.

Oleh karena itu, harus diperhatikan dengan uji tuntas di semua biaya, jika tidak transaksi murabahah menjadi tidak sah menurut Syariah.

Kesembilan, ini juga merupakan syarat yang diperlukan untuk validitas murabahah bahwa komoditas tersebut dibeli dari pihak ketiga.

Pembelian komoditas dari klien sendiri berdasarkan perjanjian 'pembelian kembali' tidak diizinkan dalam Syariah.

Jadi murabahah berdasarkan perjanjian 'pembelian kembali' tidak lebih dari transaksi berbasis bunga.

Kesepuluh, prosedur pembiayaan murabahah yang disebutkan di atas adalah transaksi yang kompleks di mana para pihak yang terlibat memiliki kapasitas yang berbeda pada tahap yang berbeda.
  • Pada tahap pertama, lembaga dan klien berjanji untuk menjual dan membeli komoditas di masa depan. Ini bukan penjualan aktual. Ini hanya janji untuk melakukan penjualan di masa depan berdasarkan murabahah. Dengan demikian pada tahap ini hubungan antara institusi dan klien adalah dari pihak yang menjanjikan.
  • Pada tahap kedua, hubungan antara para pihak adalah hubungan antara pemodal dan agen.
  • Pada tahap ketiga, hubungan antara institusi dan pemasok adalah hubungan pembeli dan penjual.
  • Pada tahap keempat dan kelima, hubungan pembeli dan penjual mulai beroperasi antara lembaga dan klien, dan karena penjualan dilakukan berdasarkan pembayaran yang ditangguhkan, hubungan antara debitur dan kreditor juga muncul di antara mereka secara bersamaan.
Semua kapasitas ini harus diingat dan harus mulai beroperasi dengan semua efek konsekuensialnya, masing-masing pada tahap yang relevan, dan kapasitas yang berbeda ini tidak boleh dicampuradukkan atau dikacaukan satu sama lain.

Kesebelas, lembaga dapat meminta klien untuk memberikan keamanan untuk kepuasannya untuk pembayaran segera dari harga yang ditangguhkan.

Dia mungkin juga memintanya untuk menandatangani surat promes atau nota pertukaran, tetapi harus setelah penjualan yang sebenarnya terjadi, yaitu pada tahap kelima yang disebutkan di atas.

Alasannya adalah bahwa surat promes ditandatangani oleh seorang debitur yang menguntungkan kreditornya, tetapi hubungan debitur dan kreditor antara lembaga dan klien dimulai hanya pada tahap kelima, di mana penjualan aktual terjadi di antara mereka.

Keduabelas, dalam hal default oleh pembeli dalam pembayaran harga pada saat jatuh tempo, harga tidak dapat dinaikkan.

Namun, jika dia telah melakukan, dalam perjanjian untuk membayar jumlah untuk tujuan amal, dia akan bertanggung jawab membayar jumlah yang dilakukan olehnya.

Tetapi jumlah yang diperoleh dari pembeli tidak akan menjadi bagian dari pendapatan penjual/pemodal.

Dia terikat untuk membelanjakannya untuk tujuan amal atas nama pembeli.

0 Response to "Fitur Dasar Pembiayaan Murabahah"

Post a Comment

Iklan Atas Artikel

Iklan Tengah Artikel 1

Iklan Tengah Artikel 2

Iklan Bawah Artikel