Kinerja Bank Syariah - Evaluasi Realistis

Kinerja Bank Syariah - Evaluasi Realistis

Perbankan Islam telah menjadi kenyataan yang tak terbantahkan hari ini.

Jumlah bank syariah dan lembaga keuangan semakin meningkat.

Bank Islam baru dengan modal besar sedang dibangun.

Bank konvensional membuka jendela syariah atau anak perusahaan syariah untuk operasi perbankan syariah.

Bahkan lembaga keuangan non-Muslim memasuki lapangan dan berusaha saling bersaing untuk menarik pelanggan Muslim sebanyak mungkin.

Tampaknya ukuran perbankan syariah akan setidaknya dikalikan selama dekade berikutnya dan operasi bank syariah diharapkan untuk mencakup area besar transaksi keuangan dunia.

Tetapi sebelum lembaga keuangan Islam mengembangkan bisnis mereka, mereka harus mengevaluasi kinerja mereka selama dua dekade terakhir karena setiap sistem baru harus belajar dari pengalaman masa lalu, untuk merevisi kegiatannya dan menganalisis kekurangannya dengan cara yang realistis.

Kecuali jika kita menganalisis kelebihan dan kekurangan kita, kita tidak dapat berharap untuk maju menuju kesuksesan total kita.

Dalam perspektif ini kita harus menganalisa operasi bank syariah dan lembaga keuangan dalam terang Syariah dan untuk menyoroti apa yang telah mereka capai dan apa yang telah mereka lewatkan.

Ketika dikatakan bahwa mereka telah berkontribusi banyak, yang dimaksud adalah bahwa itu adalah pencapaian luar biasa dari bank-bank Islam bahwa mereka telah membuat terobosan besar dalam sistem perbankan saat ini dengan mendirikan lembaga keuangan Islam yang dimaksudkan untuk mengikuti syariah.

Itu adalah mimpi yang dihargai umat Islam untuk memiliki ekonomi bebas bunga, tetapi konsep perbankan Islam hanyalah sebuah teori yang dibahas dalam makalah penelitian, tidak memiliki contoh praktis.

Bank-bank Islam dan lembaga-lembaga keuanganlah yang menerjemahkan teori itu ke dalam praktik dan memberikan contoh yang hidup dan praktis untuk konsep teoritis di lingkungan di mana diklaim bahwa tidak ada lembaga keuangan yang dapat bekerja tanpa bunga.

Itu memang langkah berani dari pihak bank-bank Islam untuk maju dengan resolusi tegas bahwa semua transaksi mereka akan sesuai dengan Syariah dan semua aktivitas mereka akan bebas dari semua transaksi yang melibatkan bunga.

Kontribusi utama lain dari bank-bank Islam adalah bahwa, di bawah pengawasan Dewan Syariah mereka masing-masing, mereka memberikan spektrum pertanyaan yang luas terkait dengan bisnis modern, kepada para ulama Syariah, sehingga memberi mereka kesempatan tidak hanya untuk memahami praktik bisnis dan perdagangan kontemporer tetapi juga untuk mengevaluasinya berdasarkan syari'at dan untuk menemukan alternatif lain yang mungkin dapat diterima sesuai dengan prinsip-prinsip Islam.

Harus dipahami bahwa ketika kita mengklaim bahwa Islam memiliki solusi yang memuaskan untuk setiap masalah yang muncul dalam situasi apa pun di masa yang akan datang, kita tidak bermaksud bahwa Al-Qur'an dan Sunnah Nabi Suci atau aturan-aturan Islam para cendikiawan memberikan jawaban spesifik untuk setiap detail dari kehidupan sosial ekonomi kita.

Yang kami maksudkan adalah bahwa Al-Qur'an Suci dan Sunnah Suci Nabi telah meletakkan prinsip-prinsip luas dalam terang yang para ulama dari setiap waktu telah menyimpulkan jawaban khusus untuk situasi baru yang muncul di zaman mereka.

Oleh karena itu, untuk mencapai jawaban yang pasti tentang situasi baru, para ulama Syariah harus memainkan peran yang sangat penting.

Mereka harus menganalisis setiap pertanyaan baru dalam terang prinsip-prinsip yang ditetapkan oleh Al-Qur'an dan Sunnah serta dalam terang standar yang ditetapkan oleh para ahli hukum sebelumnya, yang disebutkan dalam buku-buku hukum Islam.

Latihan ini disebut istinbath atau ijtihad.

Latihan inilah yang telah memperkaya yurisprudensi Islam dengan banyak pengetahuan dan kebijaksanaan yang tidak ditemukan paralelnya dengan agama lain mana pun.

Dalam masyarakat di mana Syariah diterapkan sepenuhnya, proses istinbath yang sedang berlangsung terus menyuntikkan ide, konsep, dan aturan baru ke dalam warisan yurisprudensi Islam yang membuatnya lebih mudah untuk menemukan jawaban spesifik untuk hampir setiap situasi dalam buku-buku Yurisprudensi Islam.

Tetapi selama beberapa abad terakhir, kemunduran politis kaum Muslim menghentikan proses ini sampai batas tertentu.

Sebagian besar negara-negara Islam ditangkap oleh penguasa non-Muslim yang dengan mengakkan dengan kekuasaan sistem pemerintahan sekuler, merampas kehidupan sosial ekonomi dari pedoman yang diberikan oleh syariah, dan ajaran-ajaran Islam dibatasi pada ruang ibadah yang terbatas, pendidikan agama dan di beberapa negara hanya soal pernikahan, perceraian, dan pewarisan saja.

Sejauh menyangkut aktivitas politik dan ekonomi, tata kelola syariah benar-benar ditolak.

Karena evolusi sistem hukum apa pun bergantung pada penerapan praktisnya, evolusi hukum Islam yang berkaitan dengan bisnis dan perdagangan terhambat oleh situasi ini.

Hampir semua transaksi di pasar yang didasarkan pada konsep-konsep sekuler jarang dibawa ke para ulama syariah untuk pengawasan mereka dalam terang syariah.

Memang benar bahwa bahkan pada hari-hari ini beberapa Muslim yang mempraktikkan membawa beberapa pertanyaan praktis di hadapan para ulama Syariah yang para ulama telah memberikan keputusan mereka dalam bentuk fatwa yang koleksi substansial masih tersedia.

Namun, semua fatwa ini sebagian besar terkait dengan masalah individu dari orang-orang yang relevan dan memenuhi kebutuhan masing-masing.

Ini adalah kontribusi utama dari bank-bank Islam yang, karena masuk ke dalam bidang bisnis skala besar, roda evolusi sistem hukum Islam telah dimulai kembali.

Sebagian besar bank syariah bekerja di bawah pengawasan Dewan Syariah mereka.

Mereka membawa masalah mereka sehari-hari di hadapan para ulama Syariah yang memeriksanya berdasarkan aturan dan prinsip-prinsip Islam dan memberikan keputusan khusus tentang mereka.

Prosedur ini tidak hanya membuat ulama Syariah lebih akrab dengan situasi pasar baru, tetapi juga melalui penerapan istinbath mereka berkontribusi pada evolusi yurisprudensi Islam.

Jadi, jika suatu praktik dianggap tidak Islami oleh para ulama Syariah, alternatif yang sesuai juga dicari oleh upaya bersama para ulama Syariah dan pengelolaan benk-bank Islam.

Resolusi Dewan Syariah saat ini telah menghasilkan lusinan volume - kontribusi yang tidak pernah bisa dinilai rendah.

Kontribusi utama lain dari bank syariah adalah bahwa mereka sekarang telah menyatakan diri mereka di pasar internasional, dan perbankan syariah yang dibedakan dari perbankan konvensional secara bertahap diakui di seluruh dunia.

Di sisi lain ada sejumlah kekurangan dalam kerja bank syariah saat ini yang harus dianalisis dengan sangat serius.

Pertama-tama, konsep perbankan Islam didasarkan pada filosofi ekonomi yang mendasari aturan dan prinsip syariah.

Dalam konteks perbankan tanpa bunga, filosofi ini bertujuan untuk menegakkan keadilan distributif yang bebas dari segala macam eksploitasi.

Instrumen bunga memiliki kecenderungan konstan dalam mendukung orang kaya dan melawan kepentingan rakyat jelata.

Para industrialis kaya dengan meminjam uang dalam jumlah besar dari bank memanfaatkan uang para deposan dalam proyek-proyek besar mereka yang menguntungkan.

Setelah mereka memperoleh keuntungan, mereka tidak membiarkan para penabung untuk berbagi keuntungan ini kecuali hanya sebesar tingkat bunga yang kecil dan bagian ini juga diambil oleh mereka dengan menambahkannya ke biaya produk yang mereka miliki.

Karena itu, dilihat dari tingkat makro, mereka tidak membayar apa pun kepada para deposan.

Sementara dalam kasus ekstrim kerugian yang menyebabkan kebangkrutan mereka dan akibat kebangkrutan bank itu sendiri, seluruh kerugian diderita oleh deposan.

Inilah bagaimana bunga menciptakan ketidakadilan dan ketidakseimbangan dalam distribusi kekayaan.

Bertentangan dengan ini adalah kasus pembiayaan Islam.

Instrumen pembiayaan peluang yang lebih baik bagi para penabung untuk berbagi keuntungan aktual yang diperoleh oleh bisnis yang dalam kasus normal mungkin jauh lebih tinggi daripada tingkat bunga.

Karena keuntungan tidak dapat ditentukan kecuali komoditas yang relevan benar-benar dijual, keuntungan yang diberikan kepada deposan tidak dapat ditambahkan ke biaya produksi, oleh karena itu, tidak seperti sistem berbasis bunga, jumlah yang dibayarkan kepada deposan tidak dapat diklaim kembali melalui peningkatan harganya.

Filsafat ini tidak dapat diterjemahkan menjadi kenyataan kecuali penggunaan musyarakah diperluas oleh bank-bank Islam.

Memang benar bahwa ada masalah praktis dalam menggunakan musyarakah sebagai mode pembiayaan terutama dalam suasana saat ini di mana bank syariah bekerja dalam isolasi dan, sebagian besar tanpa dukungan dari pemerintah masing-masing.

Faktanya, bagaimanapun, tetap bahwa bank-bank Islam seharusnya menekan terhadap musyarakah secara bertahap dan seharusnya meningkatkan ukuran pembiayaan musyarakah.

Sayangnya, bank syariah telah mengabaikan persyaratan dasar perbankan syariah ini dan tidak ada upaya yang terlihat untuk maju menuju transaksi ini bahkan secara bertahap bahkan secara selektif.

Situasi ini telah menghasilkan sejumlah faktor yang merugikan:

Pertama, filosofi dasar perbankan Islam tampaknya benar-benar diabaikan.

Kedua, dengan mengabaikan instrumen musyarakah bank-bank Islam dipaksa untuk menggunakan instrumen murabahah dan ijarah dan ini juga, dalam kerangka tolok ukur konvensional seperti Libber dll.

Di mana hasil bersih tidak berbeda secara material dari transaksi berbasis bunga.

Saya tidak berlangganan pandangan orang-orang yang tidak menemukan perbedaan antara transaksi bank konvensional dan murabahah dan ijarah dan yang menyalahkan instrumen murabahah dan ijarah karena mengabadikan bisnis yang sama dengan nama yang berbeda, karena jika murabahah dan ijarah diimplementasikan dengan kondisi yang diperlukan, mereka memiliki banyak perbedaan yang membedakan mereka dari transaksi berbasis bunga.

Namun, seseorang tidak dapat menyangkal bahwa kedua transaksi ini pada awalnya bukan mode pembiayaan dalam Syariah.

Para ulama Syariah telah memungkinkan penggunaannya untuk tujuan pembiayaan hanya di bidang-bidang di mana musyarakah tidak dapat bekerja dan itu juga dengan kondisi tertentu.

Tunjangan ini tidak boleh dianggap sebagai aturan permanen untuk semua jenis transaksi dan seluruh operasi Bank Syariah tidak boleh berputar di sekitarnya.

Ketiga, ketika orang-orang menyadari bahwa pendapatan dari transaksi yang dilakukan oleh bank syariah diragukan sama dengan transaksi bank konvensional, mereka menjadi skeptis terhadap berfungsinya bank syariah.

Keempat, jika semua transaksi bank syariah didasarkan pada perangkat di atas, menjadi sangat sulit untuk memperdebatkan kasus perbankan Islam sebelum massa khususnya, di hadapan non-Muslim yang merasa bahwa itu hanyalah masalah memutar-mutar dokumen saja.

Diamati di sejumlah bank syariah bahwa bahkan murabahah dan ijarah tidak berlaku sesuai dengan prosedur yang disyaratkan oleh syariah.

Konsep dasar murabahah adalah bahwa bank harus membeli komoditas dan kemudian menjualnya kepada pelanggan berdasarkan pembayaran yang ditangguhkan dengan margin keuntungan.

Dari sudut pandang Syariah, perlu bahwa komoditas harus masuk ke dalam kepemilikan dan setidaknya dalam kepemilikan konstruktif bank sebelum dijual kepada pelanggan.

Bank harus menanggung risiko komoditas selama periode itu dimiliki.

Diamati bahwa banyak bank Islam dan lembaga keuangan melakukan sejumlah kesalahan sehubungan dengan transaksi ini:

Beberapa lembaga keuangan menduga bahwa murabahah adalah pengganti bunga, untuk semua tujuan praktis.

Karena itu, mereka mengontrak murabahah bahkan ketika klien menginginkan dana untuk pengeluaran overhead-nya seperti membayar gaji atau tagihan untuk barang dan jasa yang sudah dikonsumsi.

Jelas murabahah tidak dapat dilakukan dalam hal ini karena tidak ada komoditas yang dibeli oleh bank.

Dalam beberapa kasus klien membeli komoditas sendiri sebelum perjanjian dengan Bank Islam dan murabahah dilakukan atas dasar pembelian kembali.

Ini sekali lagi bertentangan dengan prinsip-prinsip Islam karena pengaturan pembelian kembali dengan suara bulat diadakan sebagaimana dilarang dalam Syariah.

Dalam beberapa kasus, klien itu sendiri dijadikan agen bagi bank untuk membeli suatu komoditas dan menjualnya kepada dirinya sendiri segera setelah memperoleh komoditas itu.

Ini tidak sesuai dengan kondisi dasar dari diizinkannya murabahah.

Jika klien sendiri dijadikan agen untuk membeli komoditas, kapasitasnya sebagai agen harus dibedakan dari kapasitasnya sebagai pembeli yang berarti bahwa setelah membeli komoditas atas nama bank, ia harus memberi tahu bank bahwa ia telah melakukan pembelian pada kepentingannya dan kemudian komoditas tersebut harus dijual kepadanya oleh bank melalui penawaran dan penerimaan yang tepat yang dapat dilakukan melalui pertukaran teleks atau faks.

Murabahah adalah jenis penjualan dan itu adalah prinsip syariah yang ditetapkan bahwa harga harus ditentukan pada saat penjualan.

Harga ini tidak dapat dinaikkan atau diturunkan secara sepihak setelah ditetapkan oleh para pihak.

Diamati bahwa beberapa lembaga keuangan meningkatkan harga murabahah dalam kasus keterlambatan pembayaran yang tidak diperbolehkan dalam Syairah.

Beberapa lembaga keuangan menggulingkan murabahah dalam kasus wanprestasi oleh klien.

Jelas, praktik ini tidak dijamin oleh Syariah karena sekali komoditas dijual kepada pelanggan, hal itu tidak bisa menjadi pokok masalah penjualan lain ke pelanggan yang sama.

Dalam transaksi ijarah juga beberapa persyaratan Syariah sering diabaikan.

Merupakan prasyarat untuk ijarah yang valid bahwa lessor menanggung risiko terkait dengan kepemilikan aset sewaan dan bahwa penggunaan aset sewaan harus tersedia bagi penyewa tempat ia membayar sewa.

Diamati dalam sejumlah perjanjian ijarah bahwa aturan-aturan ini dilanggar.

Bahkan dalam kasus penghancuran aset karena force majeure, penyewa diharuskan untuk terus membayar sewa yang berarti bahwa lessor tidak bertanggung jawab atas kepemilikannya atau menawarkan hasil penggunaan kepada penyewa.

Jenis ijarah ini bertentangan dengan prinsip-prinsip dasar syariah.

Perbankan syariah didasarkan pada prinsip-prinsip yang berbeda dari yang diikuti dalam sistem perbankan konvensional.

Oleh karena itu, logis bahwa hasil operasi mereka tidak harus sama dalam hal profitabilitas.

Bank syariah dapat menghasilkan lebih banyak dalam beberapa kasus dan dapat menghasilkan lebih sedikit dalam beberapa kasus lain.

Menurut prinsip-prinsip Islam, transaksi bisnis tidak pernah dapat dipisahkan dari tujuan moral masyarakat.

Oleh karena itu, bank syariah seharusnya mengadopsi kebijakan pembiayaan baru dan untuk mengeksplorasi saluran investasi baru yang dapat mendorong pengembangan dan mendukung pedagang skala kecil untuk mengangkat tingkat ekonomi mereka.

Sangat sedikit bank Islam dan lembaga keuangan yang memperhatikan aspek ini.

Tidak seperti lembaga keuangan konvensional yang tidak mencari apa-apa selain menghasilkan keuntungan besar, bank syariah seharusnya mengambil pemenuhan kebutuhan masyarakat sebagai salah satu tujuan utama mereka dan seharusnya memberikan preferensi pada produk yang dapat membantu masyarakat umum untuk meningkatkan standar hidup mereka.

Mereka seharusnya menciptakan skema baru untuk pembiayaan rumah, pembiayaan kendaraan dan pembiayaan rehabilitasi untuk pedagang kecil.

Daerah ini masih menunggu perhatian bank syariah.

Kasus perbankan syariah tidak dapat dimajukan kecuali jika sistem transaksi antar bank yang kuat berdasarkan prinsip syariah dikembangkan.

Kurangnya sistem semacam itu memaksa bank-bank Islam untuk beralih ke bank konvensional untuk kebutuhan likuiditas jangka pendek mereka yang bank-bank konvensional tidak menyediakan tanpa bunga terbuka atau tersamarkan.

Pembentukan hubungan antar bank berdasarkan prinsip-prinsip Islam seharusnya tidak lagi dianggap sulit.

Jumlah lembaga keuangan Islam saat ini telah mencapai sekitar dua ratus.

Mereka dapat membuat dana dengan campuran instrumen murabahah dan ijarah yang unitnya dapat digunakan bahkan untuk transaksi semalam.

Jika mereka mengembangkan dana semacam itu, ia dapat memecahkan sejumlah masalah.

Terakhir, bank syariah harus mengembangkan budaya mereka sendiri.

Jelas, Islam tidak terbatas pada transaksi perbankan.

Ini adalah seperangkat aturan dan prinsip yang mengatur kehidupan manusia.

Karena itu, untuk menjadi 'Islami' tidak cukup untuk merancang transaksi berdasarkan prinsip-prinsip Islam.

Juga penting bahwa pandangan lembaga dan stafnya mencerminkan identitas Islam yang cukup berbeda dari lembaga konvensional.

Ini membutuhkan perubahan besar dalam sikap umum lembaga dan manajemennya.

Kewajiban ibadah Islam serta norma-norma etis harus menonjol di seluruh atmosfer lembaga yang mengaku Islami.

Ini adalah area di mana beberapa lembaga Islam di Timur Tengah telah membuat kemajuan.

Namun, itu harus menjadi fitur yang membedakan semua bank Islam dan lembaga keuangan di seluruh dunia.

Panduan Dewan Syariah harus dicari di area ini juga.

Tujuan dari diskusi ini, seperti yang telah diklarifikasi sejak awal, adalah tidak berarti untuk mencegah Bank Islam atau untuk menemukan kesalahan dengan mereka.

Satu-satunya tujuan adalah membujuk mereka untuk mengevaluasi kinerja mereka sendiri dari sudut pandang Syariah dan untuk mengadopsi pendekatan yang realistis saat merancang prosedur mereka dan menentukan kebijakan mereka.

Iklan Atas Artikel

Iklan Tengah Artikel 1

Iklan Tengah Artikel 2

Iklan Bawah Artikel