Manajemen Risiko di Perbankan Syariah

Beberapa risiko tidak dapat dihilangkan atau ditransfer dan harus diserap oleh bank.

Yang pertama adalah karena kompleksitas risiko dan kesulitan dalam memisahkannya dari aset.

Kedua, risiko diterima oleh lembaga keuangan karena ini merupakan pusat bisnis mereka.

Risiko-risiko ini diterima karena bank berspesialisasi dalam berurusan dengan mereka dan diberi imbalan yang sesuai.

Manajemen Risiko di Perbankan Syariah

Contoh dari risiko ini adalah risiko kredit yang melekat dalam aktivitas banking book dan risiko pasar dalam aktivitas trading book bank.

Beberapa masalah yang berkaitan dengan pengelolaan risiko di bank syariah dibahas di bawah ini.

Jaminan


Jaminan juga merupakan salah satu efek terpenting terhadap kerugian kredit.

Bank syariah menggunakan agunan untuk mengamankan keuangan, karena al-rahn (aset sebagai jaminan dalam kewajiban yang ditangguhkan) diizinkan dalam syariah.

Menurut prinsip-prinsip keuangan Islam, hutang dari pihak ketiga, komoditas yang mudah rusak dan sesuatu yang tidak dilindungi oleh hukum Islam sebagai aset, seperti instrumen keuangan berbasis bunga, tidak memenuhi syarat untuk digunakan sebagai jaminan.

Di sisi lain, uang tunai, aset berwujud, emas, perak, dan komoditas berharga lainnya, saham dalam ekuitas dan utang karena penyedia keuangan kepada pengguna keuangan adalah aset yang memenuhi syarat untuk agunan.

Kualitas agunan umum industri tergantung pada sejumlah karakteristik kelembagaan lingkungan serta produk yang ditawarkan oleh industri.

Peningkatan dalam infrastruktur kelembagaan dan perbaikan produk perbankan syariah dapat berperan penting dalam meningkatkan kualitas agunan dan mengurangi risiko kredit.

Garansi


Garansi melengkapi kolateral dalam meningkatkan kualitas kredit.

Jaminan komersial adalah alat yang sangat penting untuk mengendalikan risiko kredit di bank konvensional.

Meskipun beberapa bank syariah juga menggunakan jaminan komersial, pemahaman fikih umum bertentangan dengan penggunaannya.

Sesuai dengan fikih, hanya pihak ketiga yang dapat memberikan jaminan sebagai tindakan baik dan berdasarkan biaya layanan untuk pengeluaran aktual.

Karena kurangnya konsensus ini, oleh karena itu, alat ini tidak digunakan secara efektif dalam industri perbankan Islam.

Cadangan Kerugian Pinjaman


Cadangan kerugian pinjaman yang cukup menawarkan perlindungan terhadap kerugian kredit yang diperkirakan.

Efektivitas cadangan ini tergantung pada kredibilitas sistem yang ada untuk menghitung kerugian yang diharapkan.

Perkembangan terbaru dalam teknik manajemen risiko kredit telah memungkinkan bank tradisional besar untuk mengidentifikasi kerugian yang diharapkan secara akurat.

Bank syariah juga diharuskan untuk memelihara cadangan kerugian pinjaman wajib sesuai dengan persyaratan peraturan di yurisdiksi yang berbeda.

Namun, mode keuangan Islam beragam dan heterogen dibandingkan dengan kredit berbasis bunga.

Ini membutuhkan sistem yang lebih ketat dan kredibel untuk perhitungan kerugian yang diharapkan.

Selain itu, untuk komparabilitas risiko berbagai lembaga, ada juga kebutuhan akan standar yang seragam untuk pengakuan kerugian di seluruh mode keuangan, lembaga keuangan, dan yurisdiksi regulasi.

Standar AAOIFI No. 1 memberikan dasar pengakuan pendapatan dan kerugian untuk mode keuangan Islam.

Namun, kecuali beberapa lembaga, bank dan organisasi pengatur tidak menerapkan standar ini.

Selain cadangan wajib, beberapa bank syariah telah membentuk cadangan perlindungan investasi.

Jordan Islamic Bank telah memolopori pembentukan cadangan ini, yang didirikan dengan kontribusi investasi deposan dan pemilik bank.

Cangan bertujuan untuk memberikan perlindungan terhadap modal serta deposito investasi terhadap risiko kerugian termasuk gagal bayar, sehingga meminimalkan risiko penarikan.

Alokasi Modal


Konsep dasar risk-adjusted return on capital (RAROC) digunakan untuk memberikan 'aturan keputusan yang mengalokasikan modal untuk proyek/investasi menurut risiko' (Thomson, 2001).

RAROC dapat digunakan untuk mengalokasikan modal di antara berbagai kelas aset dan lintas unit bisnis dengan memeriksa faktor-faktor risiko pengembalian yang terkait.

Aplikasi RAROC dalam keuangan Islam adalah untuk menetapkan modal untuk berbagai mode pembiayaan.

Instrumen keuangan syariah memiliki profil risiko yang berbeda.

Sebagai contoh, murabahah dianggap kurang berisiko dibandingkan dengan mode pembiayaan untung seperti mudharabah dan musyarakah.

Dengan menggunakan data historis tentang berbagai mode pembiayaan untuk investasi, orang dapat meperkirakan kerugian yang diharapkan dan kerugian maksimum pada tingkat kepercayaan tertentu untuk periode tertentu untuk instrumen keuangan yang berbeda.

Kemudian informasi ini dapat digunakan untuk menetapkan modal risiko untuk berbagai mode pembiayaan oleh instrumen keuangan Islam.

Berlangganan update artikel terbaru via email:

0 Response to "Manajemen Risiko di Perbankan Syariah"

Post a Comment

Iklan Atas Artikel

Iklan Tengah Artikel 1

Iklan Tengah Artikel 2

Iklan Bawah Artikel