Regulasi dan Pengawasan Prudential

Sebuah survei yang dilakukan oleh IRTI telah mengungkapkan bahwa, sementara lingkungan peraturan keseluruhan untuk bank konvensional tampaknya relatif baik dan variasi di antara mereka juga relatif lebih sedikit di negara-negara Muslim, lingkungan peraturan dan kelembagaan untuk bank syariah tampaknya tidak memadai dan variasinya juga relatif lebih besar.

Regulasi dan Pengawasan Prudential

Ini menunjukkan bahwa adalah sejumlah masalah yang dihadapi oleh pihak berwenang sehubungan dengan regulasi dan pengawasan lembaga keuangan Islam.

Yang pertama dari masalah ini berkaitan dengan penghapusan semua hambatan hukum yang menghambat ekspansi lembaga keuangan Islam yang cepat.

Masalah kedua adalah tentang klarifikasi dan harmonisasi dan kodifikasi standar keuangan Islam sebanyak mungkin dan tetang memastikan kepatuhan lembaga-lembaga ini dengan standar-standar ini; dan masalah ketiga terkait dengan implementasi pedoman yang disediakan oleh BCBS.

Penghapusan hambatan hukum tampaknya tidak mendapat perhatian sejauh ini dari otoritas pengaturan di sebagian besar negara Muslim.

Undang-undang berkenaan dengan lembaga keuangan dirumuskan di negara-negara ini dalam citra perbankan konvensional sebelum dimulainya keuangan Islam.

Ini secara umum tetap tidak berubah, dengan beberapa perubahan kosmetik diperkenalkan di sana-sini.

Misalnya, sementara pembayaran bunga tetap dapat dikurangkan dari pajak, pembayaran dividen tidak mendapatkan perlakuan yang sama di sebagian besar yurisdiksi.

Ini menempatkan perusahaan menggunakan mode keuangan Islam serta bank syariah pada posisi yang kurang menguntungkan.

Apa yang dibutuhkan adalah tinjauan menyeluruh dari seluruh struktur hukum untuk menyelaraskan dengan kebutuhan keuangan Islam.

Harmonisasi standar adalah tugas yang sulit karena perbedaan pendapat di antara para ahli hukum.

Sementara adanya beberapa perbedaan adalah alami dan sehat, upaya perlu dilakukan untuk menghasilkan harmoni sebanyak mungkin.

Ini terjadi sebagai hasil dari dialog yang berkelanjutan antara para ahli hukum dan peran yang dimainkan IDB dan IFSB.

Di mana ada perbedaan pendapat, perbedaan itu harus muncul sebagai cara alternatif untuk melakukan keuangan Islam.

Dalam hal ini, undang-undang harus mensyaratkan transparansi dalam kontak tentang alternatif yang sedang digunakan untuk menghindari kesalahpahaman.

Juga harus dinyatakan dengan jelas bahwa kewajiban para penyandang dana dalam kontrak mudharabah terbatas pada tingkat keuangan yang diberikan olehnya.

Ini umumnya dipahami sebagai kasusnya.

Meskipun demikian akan diinginkan untuk memiliki putusan fikih yang jelas tentang masalah ini dan refleksi ini dalam undang-undang sehingga tidak ada ambiguitas yang tersisa.

Semua ini akan membantu memperkenalkan kejelasan dan harmoni yang lebih besar dalam keuangan Islam dan membuat pekerjaan pengadilan syariah atau pengadilan perbankan relatif lebih mudah dalam penyelesaian perselisihan.

Sementara penyelesaian yang sukses dari dua masalah pertama akan memungkinkan industri keuangan Islam untuk tumbuh pesat dan mendapatkan kredibilitas di negara-negara Muslim, yang ketiga, yang sedang dalam proses dipenuhi, akan membantunya mendapatkan kehormatan di pasar keuangan internasional.

Semua ini bersama-sama akan membantu mempromosikan pengembangan cepat dari sistem keuangan yang aman dan sehat sesuai Islam tetapi juga melindungi sistem pembayaran dari ketidakstabilan dan memastikan operasi yang efisien dari pasar modal dan lembaga-lembaganya.

Namun, pihak yang berwenang seharusnya tidak membuat peraturan itu begitu ketat dan komprehensif sehingga mereka dapat menaikkan biaya kepatuhan secara tak tertahankan dan juga mencekik inovasi dan kreativitas.

Namun demikian, mereka harus memastikan hal-hal berikut:
  1. Bahwa bank lebih disukai perusahaan saham gabungan dan bahwa semua anggota Dewan Direksi dan manajemen senior mereka bukan milik satu keluarga atau kelompok bisnis.
  2. Bahwa pemegang saham utama, dan anggota Dewan Direksi dan manajemen senior tidak hanya menikmati reputasi untuk integritas dan keadilan serta kekuatan keuangan tetapi juga memiliki pengetahuan yang memadai tentang syariah dan keterampilan serta pengalaman yang diperlukan untuk mengoperasikan bank syariah di cara yang aman dan sehat.
  3. Bahwa bank memiliki modal tertimbang menurut risiko yang memadai sesuai dengan persyaratan BCBS.
  4. Bahwa bank memiliki checks and balances yang tepat, dan kontrol internal serta sistem manajemen risiko mereka efektif untuk memastikan tidak hanya operasi yang efisien tetapi juga kebebasan dari penipuan, penyaluran kredit, konsentrasi kredit, eksploitasi dan salah kelola; dan direktur non-eksekutif dan auditor eksternal mereka independen dan tidak memiliki kepentingan dalam mendukung dewan atau manajemen bank.
  5. Bahwa bank mengungkapkan informasi kualitatif dan kuantitatif yang memadai tentang operasi mereka, terutama modal, cadangan, likuiditas, dan profil risiko mereka agar semua pelaku pasar dan khususnya para pemegang saham dan deposan dapat memantau bank secara efektif.
Namun, regulasi tidak bisa efektif jika tidak ditegakkan.

Karena itu harus disertai dengan pengawasan yang efektif.

Tujuan pengawasan harus untuk memastikan bahwa, pertama, sistem keuangan aman dan sehat sesuai dengan pedoman yang ditetapkan oleh BCBS, dan, kedua, bahwa itu juga sesuai dengan ajaran syariah.

Inilah yang akan membantunya mendapatkan kredibilitas di pasar keuangan domestik maupun internasional dan kemungkinannya untuk bersaing dengan sukses dan mencapai tingkat pertumbuhan yang dipercepat.

Untuk tujuan ini, otoritas pengawas harus mengembangkan mekanisme yang efektif untuk memantau dan membatasi (dan jika mungkin, juga mengukur) semua jenis risiko yang berbeda yang dihadapi bank.

Mereka juga harus menilai kualitas pinjaman dan investasi bank, dan khususnya risiko gagal bayar debitur, yang sangat penting dalam kasus bank syariah.

Penilaian inilah yang mungkin menjadi penentu paling kritis dari kondisi keuangan bank syariah dan kemampuan untuk bertahan hidup.

Penting juga bagi pengawas untuk memastikan bahwa bank telah menerapkan sistem kontrol internal yang efektif sesuai dengan sifat dan skala bisnisnya dan bahwa manajemennya memiliki pelatihan dan pengalaman yang diperlukan untuk mengelola risiko dan untuk menangani tantangan yang menghadap itu.

Penting juga bagi pengawas untuk mengembangkan dan melembagakan serangkaian indikator kesehatan keuangan untuk membantu menilai dan memantau kekuatan dan kerentanan sistem keuangan di tingkat mikro dan makro.

Di tingkat mikro, indikator harus menunjukkan kondisi masing-masing lembaga sementara di tingkat makro mereka harus membantu menilai dan memantau kesehatan dan kerentanan sistem keuangan serta ekonomi.

International Monetary Fund (IMF) telah menyarankan seperangkat indikator ini, yang disebut 'indikator makro-prudential', yang mencakup seperangkat inti serta seperangkat indikator kesehatan keuangan yang diperbesar (Sundararajan, 2002).

Informasi asimetris dari mana bank menderita membuat pengawasan menjadi tugas yang sulit.

Kesulitan ini ditekankan jika sistem akuntansi, audit dan informasi kurang berkembang, seperti yang terjadi di sebagian besar negara berkembang (termasuk Muslim).

Kesulitan-kesulitan ini membuat peran pemegang saham dan deposan benar-benar penting dalam memantau bank dan memperkuat keselamatan dan kesehatan sistem perbankan.

Dapat diharapkan bahwa risiko yang ditimbulkan oleh penabung investasi akan memotivasi mereka untuk memantau bank lebih hati-hati dan dengan demikian membantu memperkuat mereka.

Kecukupan modal berbasis risiko juga memiliki peran penting.

Namun, itu tidak dapat diandalkan sepenuhnya karena masalah dengan modal adalah bahwa, sementara pengawasan dapat memastikan kuantitasnya, ia tidak dapat memastikan kualitasnya.

Karena itu, ketergantungan yang berlebihan pada modal mungkin tidak bijaksana.

Seruan untuk pengaturan dan pengawasan bank syariah ini bukanlah sesuatu yang baru.

Itu selalu dianggap sebagai tantangan bagi sistem keuangan Islam, seperti terbukti dari perhatian yang ditarik ke arah itu lebih dari dua dekade yang lalu oleh gubernur bank sentral dan otoritas moneter dari negara-negara anggota OKI dalam laporan terperinci mereka tentang 'Promosi, Regulasi, dan Pengawasan Bank Islam', disetujui oleh mereka dalam Pertemuan Keempat mereka di Khartoum pada 7-8 Maret 1981.

Ini dilakukan pada saat perbankan Islam masih dalam masa pertumbuhan.

Bank syarah fully-fledged pertama telah didirikan di Dubai pada bulan Maret 1975.

Sekarang perbankan Islam telah menyebar dan diperkirakan akan terus menyebar, regulasi dan pengawasan bahkan lebih penting.

Semakin serius tantangan ini terpenuhi, semakin baik untuk pengembangan sistem keuangan Islam yang sehat.

Namun, bukan hanya kesehatan sistem keuangan di tingkat mikro dan makro yang harus diperhatikan.

Juga penting untuk memastikan bahwa tujuan keadilan Islam juga direalisasikan.

Ini tidak dapat dilakukan dengan peraturan.

Apa yang perlu dilakukan adalah menghilangkan hambatan yang mencegah bank untuk diintegrasikan dengan jaringan keuangan mikro untuk dapat memberikan kredit kepada spektrum masyarakat yang lebih luas.

Ini akan memerlukan pendirian lembaga yang membantu bank mengatasi kesulitan mereka dalam merealisasikan tujuan ini.

0 Response to "Regulasi dan Pengawasan Prudential"

Post a Comment

Iklan Atas Artikel

Iklan Tengah Artikel 1

Iklan Tengah Artikel 2

Iklan Bawah Artikel