Skip to content Skip to sidebar Skip to footer

Lembaga Fatwa dan Keuangan Islam

Lembaga fatwa telah menjadi pusat pengembangan yurisprudensi, sejak zaman Nabi, yang jawaban atas berbagai pertanyaan hukum dikodifikasi sebagai bagian dari kanon Islam.

Lembaga Fatwa dan Keuangan Islam

Pada dekade-dekade berikutnya, para sahabat Nabi mengajukan berbagai pertanyaan pada semua aspek hukum Islam, yang seringkali mengarah pada kodifikasi pendapat mereka sebagai "konsensus komunitas awal di Madinah".

Selama periode-periode awal itu, dua lembaga fatwa (memberikan jawaban yang tidak mengikat untuk pertanyaan-pertanyaan hukum) dan qada' (putusan pengadilan) dicampuri sampai batas tertentu.

Dalam periode-periode berikutnya, kedua institusi menjadi jelas berbeda, dengan qadi (hakim pengadilan yang ditunjuk negara) yang melegenda melalui qada', dan mufti status resmi atau tidak resmi yang melegitimasi kepada mereka yang menerima pendapat mereka melalui institusi fatwa.

Di dunia Muslim, kekosongan terjadi di bidang qada' dan kodifikasi fikih resmi setelah kekaisaran Ottoman jatuh setelah Perang Dunia I.

Akibatnya, lembaga fatwa secara efektif menjadi satu-satunya kendaraan untuk undang-undang dalam yurisprudensi Islam tentang transaksi keuangan.

Dalam hal ini, fatwa memainkan peran sentral dalam kelahiran keuangan Islam.

Usulan Humud (1976) menginspirasi fatwa di Konferensi Pertama Bank Islam (Dubai, 1979), yang mengantarkan lahirnya perbankan Islam kontemporer.

Fatwa ini (berdasarkan pada pendapat yang tidak jelas dari ahli hukum Maliki, Ibn Shubruma) menyatakan bahwa lembaga keuangan Islam dapat meminta pelanggannya untuk menandatangani janji yang mengikat bahwa ia akan membeli properti yang dibiayai secara kredit (dengan mark-up yang disepakati) setelah bank membelinya berdasarkan pesanannya.

Kontrak yang dihasilkan kemudian dikenal sebagai murabahah I-il' amir b-il-shira' (penjualan mark-up kepada orang yang memesan pembelian).

Modifikasi lebih lanjut dalam kontrak ini memungkinkan bank untuk menetapkan pembeli akhirnya sebagai agen pembelian (untuk membeli properti atas nama bank), serta agen penjualan (untuk menjual properti untuk dirinya sendiri, lagi atas nama bank).

Fatwa ini mirip dengan fatwa lain yang berkaitan dengan keuangan Islam dalam banyak hal: Bankir, pengacara, dan praktisi lain di bidang keuangan Islam mengajukan pertanyaan kepada anggota dewan hukum, atau dewan pengawas Syariah mereka sendiri.

Ahli hukum kemudian memutuskan apakah transaksi sebagaimana dijelaskan kepada mereka diizinkan, dan jika tidak, alternatif apa yang diizinkan mungkin tersedia.

Beberapa fatwa itu diiklankan secara publik, sedangkan yang lain yang dikeluarkan oleh dewan syariah lembaga keuangan Islam dapat dijaga kerahasiaannya.

Yurisprudensi Islam dari transaksi keuangan sebenarnya berproses sebagai sistem common-law, dengan mengandalkan preseden dan analogi.

Dalam fatwa sentral yang disebutkan di atas, yang memungkinkan keuangan Islam tumbuh pada akhir 1970-an, preseden pendapat Ibn Shubruma diperlukan untuk  membenarkan praktik yang menurut para ahli hukum kontemporer akan sulit untuk didasarkan langsung pada teks-teks kanonik.

Perhatikan, lebih lanjut, bahwa di dalam institusi fatwa, para ahli hukum hanya merenungkan pertanyaan yang diajukan kepada mereka.

Dalam hal ini, si penanya memiliki keuntungan sebagai penggerak utama dalam memilih pertanyaan dan kata-katanya.

Pertimbangkan, misalnya, cara di mana bank syariah dapat menawarkan fasilitas likuiditas kepada pelanggan yang tidak ingin membeli barang modal yang dapat berfungsi sebagai jaminan.

Bahkan, sejumlah lembaga keuangan Islam, termasuk beberapa praktik pinjaman korporasi tanpa jaminan yang paling konservatif dan terstruktur sering kali dalam hal murabahah.

Jadi, jika seorang pelanggan perlu meminjam $1.000.000, dan "bank syariah" bersedia meminjamkannya $1.000.000 dengan bunga 5 persen, perdagangan perantara sederhana memecahkan masalah keislaman: Bank membeli komoditas senilai $1.000.000 dengan harga relatif stabil jangka pendek (misalnya, beberapa logam diperdagangkan di bursa komoditas) dan kemudian menjual komoditas tersebut kepada pelanggan secara kredit, dengan harga ditangguhkan $1.050.000.

Transaksi ini termasuk dalam kerangka pembiayaan murabahah dan dengan demikian akan disetujui oleh dewan Syariah bank dengan sedikit keraguan, mengingat pentingnya murabahah dalam praktik perbankan Islam sejak awal.

Tentu saja, pelanggan mungkin tidak tertarik pada komoditas kecuali untuk berbalik dan menjualnya seharga $1.000.000 (mungkin lebih sedikit biaya pialang), sehingga memperoleh likuiditas yang diinginkan.

Menariknya, dalam dua kasus murabahah yang terkenal (Perusahaan Investasi Islam Gulf v. Symphony Gems NV pada tahun 2002, dan Beximco Pharmaceuticals v. Bank Shamil Bahrain EC pada tahun 2004), penggugat berusaha menggunakan argumen bahwa fasilitas kredit pada kenyataannya pinjaman berbunga dan dengan demikian tidak mematuhi Syariah, sebagaimana diatur dalam kontrak.

Dalam kedua kasus, pengadilan Inggris memutuskan secara eksklusif sesuai dengan hukum Inggris, menganggap masalah Syariah nugatory, karena ketentuan kontrak tidak menetapkan penerapan hukum negara berdaulat yang diakui.

Dengan demikian, bank syariah dalam kasus menerima pokok pinjaman mereka ditambah bunga pinjaman sintetis.

Biaya transaksi yang terkait dengan beberapa perdagangan logam cukup kecil untuk pelanggan korporat yang meminjam uang dalam jumlah besar.

Dengan demikian, struktur murabahah cukup untuk tujuan ini dan digunakan selama beberapa dekade.

Namun, untuk melayani peminjam kecil di tingkat ritel, bank syariah di negara-negara GCC perlu mengurangi biaya transaksi tersebut.

Dengan demikian, mereka menggunakan transaksi yang dikenal sebagai tawarruq (secara harfiah: monetisasi), yang telah disetujui oleh sejumlah dewan Syariah lembaga keuangan Islam, berdasarkan penerimaannya kepada beberapa ahli hukum Hanbali.

Mekanisme tawarruq, yang memungkinkan biaya transaksi lebih rendah dan meningkatkan sejumlah pemesanan, bahkan untuk ahli hukum Hanbali yang telah menyetujui penggunaan kontrak yang terbatas dan tidak sistematis.

Perbedaan praktis antara murabahah dan tawarruq cukup minim: Yang terakhir membuat penjualan akhir untuk uang tunai menjadi bagian formal dari transaksi, sering dilakukan oleh bank atas nama pelanggannya.

Tentu saja, untuk pelanggan ritel, "inovasi" ini memungkinkan perkiraan yang lebih baik dari produk bank konvensional, karena banyak perdagangan dilakukan di kantor belakang bank, dan pelanggan hanya mendapatkan jumlah pinjaman berbunga dalam bentuk tunai (daripada aluminium).

Dengan demikian, atas inisiatif para bankir, kelompok-kelompok ahli hukum yang semakin kecil telah mengeluarkan fatwa yang memungkinkan pendekatan yang semakin dekat dari praktik perbankan konvensional:
  • Pada tahun 1970-an dan 1980-an, sejumlah besar ahli hukum menyetujui pembiayaan dengan pembiayaan sebagai bentuk de facto dari pinjaman yang dijaminkan.
  • Pada 1980-an dan 1990-an, sejumlah kecil ahli hukum memungkinkan pembiayaan murabahah pembelian komoditas untuk memberikan pinjaman tanpa jaminan kepada pelanggan korporat.
  • Pada awal 2000-an, sekelompok kecil ahli hukum GCC telah memungkinkan pemberian pinjaman tanpa jaminan untuk pelanggan ritel dan korporat melalui tawarruq.
Demikian pula, struktur obligasi berbasis penjualan berganda telah disetujui dan digunakan oleh Badan Moneter Bahrain untuk menerbitkan instrumen-instrumen utang jenis tresuri.

Kemajuan bertahap dalam perkiraan produk-produk keuangan konvensional (pinjaman dan obligasi) menggambarkan peran fundamental yang dimainkan para bankir dan pengacara dalam pengembangan yurisprudensi Islam itu sendiri (bukan hanya keuangan Islam yang dibangun setelahnya).

Dengan demikian, kombinasi dari yurisprudensi berorientasi bentuk dan keuntungan penggerak pertama yang diberikan kepada praktisi industri keuangan telah memungkinkan para praktisi untuk membentuk yurisprudensi Islam dari transaksi keuangan untuk generasi mendatang.

Memang, generasi Muslim yang mengamati sekarang telah terbiasa membaca buku-buku agama yang mencantumkan murabahah dan sejenisnya sebagai mode keuangan Islam.

Ini membuat sulit bagi ahli hukum di masa depan untuk mengembangkan yurisprudensi yang masuk akal yang efisiensi dan Islami.

Argumen yang sering diajukan oleh para ahli hukum dan praktisi industri menyatakan bahwa seseorang harus memulai dari suatu tempat.

Sekalipun moda keuangan Islam saat ini tidak sempurna, argumennya tetaplah, mereka adalah titik awal yang baik menuju pengembangan pemahaman yuristik yang bonafid dan menyertai industri keuangan syariah.

Namun, sejarah keuangan Islam memungkiri bahwa visi optimis.

Ketika kita membahas sebagian besar aspek keuangan Islam, akan menjadi sangat jelas bahwa modus operandi industri ini - menyewa arbitrase Syariah - tidak mampu mengembangkan produk dan layanan baru, dan tidak tahan untuk meminta kepatuhan terhadap substansi hukum Islam.

Dengan demikian, kita berakhir dengan keuangan yang tidak efisien (yang mengejar pengembalian di masa lalu) tanpa perlindungan pribadi yang substantif dari hukum agama dan kodifikasi hukum ke de facto yang buruk untuk generasi Muslim yang akan datang.
Faisal
Faisal Hina bak donya hareuta teuh tan. Hina bak Tuhan ileume hana.

Post a Comment for "Lembaga Fatwa dan Keuangan Islam"