Skip to content Skip to sidebar Skip to footer

Penilaian Kritik Konseptual Lembaga Keuangan Syariah

Penilaian Kritik Konseptual Lembaga Keuangan Syariah

Konotasi Kata Riba


Di sini, kami akan menganalisis secara singkat keberatan terkait dan mencoba untuk menghapus mitos umum.

Pertama, mengatakan bahwa Al-Qur'an dan Sunnah belum menjelaskan konotasi Riba tidak benar.

Meskipun Al-Qur'an belum memberikan definisi hukum apa pun tentang Riba, seperti dalam hal istilah lain yang digunakan oleh Kitab Suci, Al-Qur'an telah cukup menguraikan konotasinya.

Dalam ayat-ayat terkait Surah Al-Baqarah (2: 274-281), Ia membedakan antara bisnis dan amal di satu sisi, dan perdagangan dan kegiatan riba di sisi lain, memungkinkan perdagangan dan keuntungannya serta melarang Riba.

Ditahbiskan bahwa apa pun yang dicari melebihi dan di atas pokok pinjaman atau hutang adalah Riba dan karenanya dilarang.

Ini secara eksplisit atau implisit menggambarkan kewajiban dan hak-hak manusia dan menahbiskan penghindaran eksploitasi hak satu sama lain.

Demikian pula, Nabi Suci (saw) secara kategoris melarang kenaikan yang dicari melebihi dan melampaui pokok pinjaman atau hutang, karena itu adalah Riba.

Sementara Islam mendorong Qardh al-Hasan, atau meminjamkan tanpa biaya apa pun, ia melarang bisnis pertukaran unit moneter dan barang-barang lainnya dari 'illah (penyebab efektif pelarangan) yang sama, kecuali untuk tangan-tangan (dalam hal barang-barang heterogen) dan tangan ke tangan dan sama untuk sama (dalam hal item pertukaran homogen).

Hal ini untuk memastikan bahwa ketika satu pihak untuk bertukar memberikan sumber daya/daya beli kepada pihak lain bersama dengan kesempatan untuk menggunakan, pihak lain juga harus memberikan pertukaran sumber daya untuk ditentukan dengan segera sehingga pihak lain juga dapat menggunakan hal yang sama atas kebijakannya.

Jika unit moneter tidak dipertukarkan secara bersamaan, seseorang dapat mengambil manfaat dengan menggunakan uang/mata uang yang telah diterima sementara ia belum memberikan nilai lawannya dari mana pihak lain dapat memperoleh manfaat.

Dengan demikian, ditetapkan dari teks-teks Syariah bahwa bunga komersial modern berada di bawah lingkup Riba dan tidak ada bentuk pinjaman/hutang berdasarkan bunga yang dikecualikan dari larangan ini.

Tidak ada perbedaan yang dapat dibuat antara suku bunga rendah dan tinggi yang dinyatakan pada persentase tetap atau mengambang dari pokok pinjaman atau yang berkaitan dengan tujuan pinjaman, yaitu konsumsi atau produksi.

"Nilai" adalah istilah yang relatif dan, berdasarkan prinsip yang diberikan oleh Al-Qur'an, penambahan jumlah utang per se dilarang, terlepas dari nilai tersebut.

Bunga komersial adalah fitur utama bisnis pada saat Al-Qur'an diturunkan, dan pembiayaan atas dasar Riba adalah profesi orang kaya pada waktu itu.

Fitur umum dari semua transaksi berbasis Riba adalah bahwa jumlah yang meningkat dibebankan pada jumlah pokok utang.

Kadang-kadang utang itu diciptakan melalui transaksi penjualan dan kadang-kadang utang itu diciptakan melalui pinjaman.

Demikian pula, jumlah yang meningkat itu, kadang-kadang, dibebankan secara bulanan/tahunan, sedangkan pokok harus dibayarkan pada tanggal yang ditentukan, dan kadang-kadang dibebankan bersama dengan prinsipal.

Semua bentuk ini dulu disebut Riba.

Oleh karena itu, semua pinjaman yang mewujudkan manfaat di atas dan di atas pokok sebagai prasyarat tidak berlaku, terlepas dari kenyataan bahwa kondisinya mengandung tingkat bunga, rendah atau tinggi, atau kenaikan dalam jumlah atau kualitas.

Sewa Modal Uang


Uang adalah untuk memfasilitasi kegiatan sosial-ekonomi manusia dengan berfungsi sebagai media pertukaran.

Syariah Islam mendorong penggunaan uang (dalam bentuk apa pun itu) untuk menghindari eksploitasi satu sama lain.

Dalam sejumlah Hadis terkenal, Nabi Suci (saw) menyarankan untuk tidak menukar komoditas berkualitas rendah dari genus dengan komoditas berkualitas lebih baik dari genus yang sama (kecuali dalam jumlah yang sama) dan menahbiskan bahwa seseorang harus terlebih dahulu menjual barang yang berkualitas rendah dan kemudian membeli, dengan uang yang diterima, barang-barang berkualitas unggul, dan sebaliknya.

Alasan di balik ini adalah untuk menyelamatkan kedua belah pihak dari kemungkinan kerugian atau eksploitasi satu pihak oleh pihak lain.

Transaksi keuangan, agar diizinkan dan untuk tujuan mendapatkan laba, harus dikaitkan dengan aset nyata atau instrumen yang mewakili aset nyata.

Uang tidak dapat diberikan biaya tetap untuk penggunaannya.

Berkaitan dengan hal ini, dalam ekonomi Islam, upaya manusia dan kegiatan ekonomi lebih strategis dalam distribusi hasil dan keuntungan daripada modal dalam bentuk uang.

Menghubungkan uang dengan tujuan produktif menghasilkan aksi kerja dan sumber daya lainnya yang diberikan oleh Allah (SWT) untuk memulai proses dari mana barang dan jasa diproduksi dan manfaatnya diteruskan ke masyarakat.

Berbeda dengan sistem konvensional, di mana uang dianggap sebagai komoditas yang dapat dijual/dibeli dan disewakan terhadap laba, atau sewa yang harus dibayar salah satu pihak tanpa memandang penggunaan atau peran uang pinjaman di tangan peminjam, sistem Islam menghubungkan modal dalam bentuk uang tunai untuk kegiatan bisnis aktual dan hasilnya.

Modal sebagai faktor produksi dalam keuangan Islam merupakan hal-hal yang dapat digunakan dalam proses produksi sedemikian rupa sehingga mereka dikonsumsi atau digunakan sepenuhnya, seperti emas, perak di masa lalu dan/atau mata uang kertas di zaman sekarang.

Barang-barang tersebut tidak dapat disewa karena korpusnya dikonsumsi dengan penggunaannya, seperti dalam hal bahan bakar atau barang yang dapat dimakan, dan penyedia mereka tidak dalam posisi untuk menanggung risiko yang terkait dengan kepemilikan.

Unit moneter, juga termasuk uang kertas, berfungsi sebagai modal berhak atas laba, asalkan mereka juga menerima risiko kerugian.

Dengan kata lain, unit moneter tidak dapat disewa, karena risiko kerugian disebabkan oleh modal uang itu sendiri dan bentuknya berubah sama sekali.

Aset tetap seperti bangunan dan mesin memiliki klaim sewa karena lessor mempertahankan kepemilikannya dan menanggung risiko terkait.

Oleh karena itu, seseorang tidak dapat memperoleh manfaat dari uang kecuali seseorang menyerah dengan imbalan komoditas atau jasa menggunakan struktur kontrak penjualan atau sewa yang sah.

Transaksi bisnis sektor riil mengambil salah satu dari tiga bentuk berikut: penjualan/pembelian yang dapat berupa uang tunai atau kredit, pinjaman atau leasing.

Ketika dieksekusi, transaksi ini memiliki implikasi berbeda dalam hal pengalihan kepemilikan, risiko, dan kewajiban.

Penghasilan laba tergantung pada hasil bisnis diizinkan.

Apakah itu bisnis sektor riil atau aktivitas keuangan, risiko selalu tetap pada kepemilikan.

Seseorang yang memberikan pinjaman memiliki hak untuk mendapatkannya kembali; ia tidak menanggung risiko terlepas dari apakah peminjam mendapatkan laba atau mengalami kerugian atau bahkan menggunakan uang pinjaman itu untuk konsumsi.

Oleh karena itu, ia tidak dapat mengklaim pengembalian atas modal pinjamannya.

Jika seseorang yang menyediakan dana menginginkan untung dari uangnya, ia harus setuju untuk menanggung kerugian, jika ada.

Dalam hal ini, laba yang direalisasikan akan didistribusikan sesuai dengan rasio yang telah disepakati sebelumnya, sementara kerugian akan dibagi secara proporsional dengan investasi yang dilakukan oleh masing-masing pemodal; kerugian pengguna dana karena tenaga kerjanya yang tidak terbayar.

Karenanya, tidak ada tempat untuk "bunga".

Dengan kata lain, seseorang berhak mendapat untung hanya jika ia menanggung risiko kerugian.

Jika seseorang membeli suatu komoditas, mendapatkan kepemilikan/risikonya, ia dapat menjualnya dengan margin keuntungan secara tunai atau kredit.

Segera setelah penjualan (kredit) dieksekusi, haknya adalah piutang yang diciptakan, sementara risiko aset ditransfer ke pembeli.

Jika ia mengubah modal uangnya menjadi aset tetap/tidak dapat dikonsumsi, ia memiliki hak untuk menyewanya jika ia menanggung risiko dan biaya terkait kepemilikan.

Dengan mengingat prinsip ini, dapat dikatakan bahwa seseorang dapat memperoleh laba dari investasi atau pembiayaannya tetapi itu harus terkait dengan aset tertentu yang terpapar risiko bisnis langsung atau tidak langsung.

Karena pemberi pinjaman atau kreditor tidak menanggung risiko dan berhak untuk membayar kembali seluruh jumlah pinjaman atau utang, ia tidak berhak mengklaim pengembalian atau sewa.

Inflasi dan Bunga


Bunga tidak dapat dilegalkan berdasarkan inflasi, terutama karena fakta bahwa meminjamkan dalam Islam adalah aktivitas yang tidak konvensional dan berbudi luhur.

Seharusnya tidak dicampur dengan bisnis yang dilakukan dengan tujuan menghasilkan laba.

Laba dapat diperoleh jika modal dikaitkan dengan kewajiban, risiko, atau tanggung jawab apa pun.

Keuangan Islam tidak memiliki ketentuan untuk menghubungkan hutang atau piutang dengan mata uang/komoditas apa pun.

Perintah yang jelas dari Al-Qur'an dan Sunnah mengungkapkan bahwa jika kontribusi keuangan berbentuk pinjaman atau hutang, itu harus dibayar kembali dengan tepat dalam jenis dan jumlah yang sama, terlepas dari setiap perubahan dalam nilai mata uang yang bersangkutan atau harga komoditas yang dipinjamkan atau dipinjam pada saat pengembalian pinjaman.

Jika seseorang ingin menghindari risiko depresiasi nilai, seseorang harus mengubah uang seseorang menjadi aset nyata, menjalankan bisnis apa pun, mendapatkan keuntungan karenanya dan mendapatkan sewa atau bagian dalam laba yang direalisasikan dengan mengambil tanggung jawab atas kerugian.

Di hadapan Nass dan Al-Qur'an (2: 279), gagasan menghubungkan pinjaman/hutang dengan daya beli uang tidak dapat dibenarkan atas dasar ijtihad, karena ijtihad hanya dilakukan di tempat arahan yang jelas oleh Al-Qur'an atau Sunnah tidak ada.

Selama periode inflasi, karakteristik intrinsik uang, yaitu perannya sebagai alat tukar dan sebagai unit akun, tetap utuh.

Hanya karakteristik relatif yang berubah, yaitu nilai uang masa depan dalam hal nilai tukarnya; tetapi ini telah berubah sejak diperkenalkannya uang, bahkan sehubungan dengan koin-koin full-bodied.

Nilai dirham perak terdepresiasi dalam hal dinar emas bahkan selama kekhalifahan awal.

Tetapi kami tidak menemukan referensi dalam seluruh literatur tentang yurisprudensi Islam dengan konsep indeksasi karena fluktuasi nilai uang.

Larangan Riba pada dasarnya mensyaratkan bahwa semua pertukaran suka sama suka dilaksanakan atas dasar kesetaraan dalam hal unit pertukaran yang relevan.

Jika ini tidak cocok untuk seseorang, ia bebas untuk menghindari pertukaran seperti itu dan untuk mengejar tindakan alternatif yang diizinkan, seperti penjualan, sewa atau pengaturan berbasis kemitraan.

Misalnya, melalui penjualan kredit, kebutuhan pembeli dapat terpenuhi, sementara kekhawatiran penjual dapat diakomodasi melalui margin yang ditambahkan dalam harga yang ditangguhkan.

Tetapi, di sini sekali lagi, harganya, setelah disetujui, harus tetap ditetapkan.

Emas, perak dan unit moneter lainnya seperti mata uang kertas adalah di antara enam komoditas yang pertukarannya harus suka sama suka, sama dengan sama, dan tangan ke tangan.

Jika seseorang meminjam 100 dolar dibayarkan setelah satu tahun, dan jumlah ini, setelah indeksasi, menjadi 105 dolar, itu termasuk dalam kategori Riba.

Ahli hukum terkenal seperti Al-Kasani dan Ibnu Qudamah telah dengan jelas menyatakan pandangan bahwa peminjam harus membayar koin atau mata uang yang sama seperti yang diambilnya, terlepas dari kenaikan atau penurunan nilainya.

Sesuai prinsip Syariah, pinjaman/piutang yang mencari peningkatan melibatkan Riba.

Dalam kasus inflasi, nilai mata uang menurun secara menyeluruh; tidak ada bedanya apakah seseorang telah meminjamkannya atau menyimpannya dalam bentuk cair.

Jika ia meminjamkannya dengan mengindeks dengan emas, misalnya, untuk menghindari penurunan nilainya, ini menyiratkan bahwa ia telah menarik manfaat dari pinjaman, karena debitur akan memperbaiki kekurangan jumlah uang yang dipinjamkan, sementara uang disimpan di coffer sendiri juga akan kehilangan nilainya.

Menarik manfaat dari pinjaman ini melanggar Syariah.

Inti masalahnya adalah bahwa pinjaman adalah kontrak yang tidak dapat dibatalkan; dengan demikian, itu harus tetap nonkomutatif dan tidak digunakan sebagai sarana untuk mendapatkan kompensasi.

Bahkan dalam keuangan konvensioal, indeksasi biasanya tidak digunakan untuk menebus kerugian yang terjadi karena inflasi.

Lembaga konvensional membuat ketentuan untuk tingkat bunga mengambang dalam perjanjian, dengan mengingat tekanan inflasi di masa depan.

Dengan demikian, setiap tarif baru diterapkan pada periode yang tersisa, sementara itu tidak mempengaruhi kewajiban yang telah timbul.

Dalam mode/produk tertentu, bank syariah juga diizinkan untuk menetapkan tingkat mengambang atau variabel, seperti dalam kasus leasing, tetapi ini tidak mempengaruhi kewajiban hutang yang pernah dibuat.

Sebagai contoh, dalam leasing, bank syariah dapat membebankan biaya sewa pada tingkat yang lebih tinggi, jika sudah disediakan dalam perjanjian, untuk sisa periode sewa; tetapi persewaan untuk periode tertentu, setelah diperoleh, tidak dapat diindeks.

Oleh karena itu, bahwa jika kontribusi keuangan mengambil bentuk pinjaman atau hutang, itu harus dibayar kembali dengan tepat dalam jenis dan jumlah yang sama, terlepas dari setiap perubahan dalam nilai mata uang di mana itu dalam denominasi atau harga komoditas yang dipinjamkan atau dipinjam pada saat pengembalian pinjaman.

Nilai Waktu dari Uang dan Perbankan Syariah


Beberapa orang yang percaya pada larangan bunga mengkritik perbankan Islam pada pengisian nilai waktu uang melalui penetapan harga, sementara beberapa orang lain berpendapat bahwa menghindari bunga berarti meniadakan nilai waktu dari uang; oleh karena itu, mereka berpendapat bahwa bank syariah yang mengenakan harga kredit yang lebih tinggi daripada harga spot barang tersebut tidak syariah atau bunga bank saat ini tidak dilarang.

Kedua pandangan tersebut didasarkan pada kesalahpahaman.

Nilai waktu disetujui oleh Syariah dalam perdagangan/pertukaran barang nyata tetapi tidak dalam Qardh atau Dayn, di mana seseorang tidak dapat memperoleh manfaat apa pun.

Penentuan harga barang dan pembuatannya merupakan bagian utama dari setiap transaksi bisnis, dan untuk tujuan penetapan harga, tempat dan waktu transaksi merupakan faktor penting.

Komoditas mungkin lebih murah di satu bagian atau pasar kota daripada bagian lain atau pasar kota yang sama.

Demikian pula, komoditas mungkin lebih murah di puncak musim daripada di awal.

Syariah mengakui perbedaan nilai karena unsur tempat dan waktu, dan tidak melarang realisasi nilai waktu uang dalam transaksi bisnis asli berdasarkan pertukaran (penjualan dan penyewaan).

Apa yang dilarang adalah klaim atas nilai waktu uang sebagai kuantitas yang telah ditentukan yang dapat dihitung pada tingkat yang telah ditentukan yang tidak terkait dengan bisnis sektor riil mana pun.

Hampir ada konsensus di antara para sarjana Syariah bahwa harga kredit suatu komoditas benar-benar dapat lebih dari harga tunai, asalkan satu harga disepakati pada saat pelaksanaan kontrak.

Demikian pula, sangat wajar bahwa dalam kontrak berjangka seperti Salam, harga pengiriman di masa depan lebih rendah daripada harga pada saat pengiriman barang.

Ini sama dengan penerimaan nilai waktu uang dalam penentuan harga barang.

Apa yang dilarang adalah penambahan pada harga yang pernah disetujui karena keterlambatan pembayarannya.

Hal ini karena komoditas, setelah dijual (secara kredit), menghasilkan utang dan menjadi milik pembeli secara permanen dan penjual tidak memiliki hak untuk menentukan harga kembali komoditas yang telah dijual dan yang tidak lagi menjadi miliknya.

Konsep nilai waktu uang dalam konteks Syariah juga dibangun dari ketidaksetujuan Riba Al-Fadhl, yang melibatkan emas dan perak di samping beberapa komoditas lain yang mungkin digunakan sebagai media pertukaran.

Pertukaran komoditas ini atas dasar ditangguhkan dilarang sebagai aturan.

Hanya pertukaran tangan-ke-tangan yang diizinkan, dengan syarat jumlah kedua belah pihak sama.

Ini menyiratkan bahwa Syariah melarang pertukaran emas, perak, atau nilai moneter timbal balik kecuali jika dilakukan secara bersamaan.

Ini karena seseorang dapat mengambil manfaat dengan alat tukar yang telah ia terima sementara ia belum memberikan nilai baliknya dari mana pihak lain dapat mengambil manfaatnya.

Penilaian periode kredit untuk menentukan harga barang atau produknya berbeda dari konsep konvensional "biaya peluang" atau "nilai waktu".

Dengan demikian, "mark-up" dalam perdagangan diperbolehkan, asalkan aturan Syariah terkait dengan penjualan barang ditaati, tetapi bunga dilarang, karena ini merupakan peningkatan dari pinjaman atau hutang apa pun.

Oleh karena itu, tidak ada nilai waktu yang dapat ditambahkan ke pokok pinjaman atau hutang setelah dibuat atau kewajiban pembeli tetap.

Ekonomi Islam memiliki ketentuan asli untuk mengubah uang menjadi aset, atas dasar itu orang dapat mengukur kegunaannya.

Sementara sebagian besar ahli hukum menegakkan konsep dan praktik harga kredit yang lebih tinggi daripada harga barang pasar tunai, tidak satupun dari mereka memungkinkan menghasilkan sewa pada jumlah pokok pinjaman dan hutang.

Oleh karena itu, tidak ada pembenaran untuk mengasumsikan tingkat preferensi waktu nol dalam ekonomi Islam.

Demikian pula, seseorang tidak dapat menambah nilai pinjaman dan hutang berdasarkan waktu.

Agen ekonomi dapat memiliki preferensi waktu positif dan akan ada indikator yang tersedia dalam perekonomian untuk memperkirakan tingkat preferensi waktu mereka, umumnya ditentukan oleh kekuatan permintaan dan penawaran.

Mengisi Bunga dari Debitur Kaya

Argumen bahwa, di zaman sekarang, peminjam dari lembaga keuangan sebagian besar milik komunitas bisnis yang kaya, dan menarik bunga dari mereka bukanlah tidak adil, tidak meyakinkan sama sekali.

Argumen ini hanya dapat dipertahankan jika semua bisnis yang berhutang menghasilkan laba yang secara signifikan lebih tinggi dari tingkat bunga.

Tetapi jika beberapa berpenghasilan lebih rendah dari suku bunga, beberapa mendapatkan di luar proporsi sementara yang lain mengalami kerugian, klaim kehilangan kekuatan.

Kritik ini agak memperkuat kasus terhadap bunga, karena kelas yang relatif lebih kaya mengambil dana dengan harga yang jauh lebih murah dibandingkan dengan keuntungan mereka dari bisnis.

Mereka memberikan sebagian kecil dari keuntungan mereka dalam bentuk bunga kepada bank, yang diperlakukan sebagai beban dan akhirnya dibebankan kepada konsumen.

Jika beberapa dari mereka mengalami kerugian dalam bisnis, mereka biasanya menggunakan berbagai praktik tidak etis untuk menghindari kerugian, yang menyebabkan kerugian bagi masyarakat secara keseluruhan.

Dengan demikian, yang kaya menjadi lebih kaya, meninggalkan yang miskin semakin miskin.

Solusi untuk masalah ini terletak pada penyediaan kerangka kerja di mana seseorang dapat memperoleh laba/pengembalian/pendapatan hanya melalui mengerahkan tenaga mental atau fisik, atau mengambil tanggung jawab dan risiko bisnis.

Bunga mengarah pada eksploitasi salah satu pihak, yaitu debitur atau kreditor, dan karenanya dilarang, terlepas dari siapa yang mengeksploitasi dalam transaksi tertentu.

Karena keterlibatan bunga dan perjudian dalam skala besar, sistem keuangan konvensional telah menjadi sarana untuk mengeksploitasi penabung atau deposan dan masyarakat umum.

Penafsiran Syariah yang Berbeda


Kritik lain terhadap keuangan Islam adalah bahwa produk-produknya tidak distandarisasi karena sejumlah konsepnya tunduk pada interpretasi Syariah yang berbeda.

Sarjana Islam tidak menggunakan ijtihad dan oleh karena itu, keuangan Islam tidak dapat menjadi dasar yang kuat bagi sistem keuangan untuk menggantikan sistem konvensional saat ini.

Namun, karena gerakan perbankan Islam telah melewati tonggak sejarah yang signifikan karena telah mengembangkan konsensus umum tentang filosofi dan produk untuk bisnis, dengan penerimaan besar-besaran teori dan praktik utama, sedikit perbedaan dalam konsep tidak lagi menjadi masalah yang memprihatinkan.

Mengenai standardisasi produk, ini akan memakan waktu.

Untuk saat ini, mengembangkan produk beserta proses dan prosedurnya adalah tantangan utama.

Selanjutnya, lembaga-lembaga seperti IDB, AAOIFI, dan IFSB sedang mengerjakan garis ini; ini mungkin semakin mengarah ke standardisasi di masa depan.

Syariah Islam telah memberikan fleksibilitas bagi ijtihad untuk menanggapi perubahan dan keragaman dalam kehidupan sehari-hari.

Tersisa dalam batas-batas Syariah, banyak ijtihad diperlukan untuk menyimpulkan dari sumber aslinya aturan yang tepat terkait dengan transaksi bisnis dan keuangan.

Di masa lalu baru-baru ini, para cendikiawan Syariah telah benar menggunakan sumber prinsip ini untuk memfasilitasi pertumbuhan keuangan Islam pada skala yang lebih luas.

Namun ijtihad memiliki keterbatasan sendiri.

Ini bukan sumber anarki atau sarana mentransformasikan Syariah Islam dari Ilahi menjadi hukum buatan manusia.

Konsep adat, barang umum, utilitas dan keperluan juga dipertimbangkan dalam proses Ijtihad, berdasarkan analogi yang tepat, tetapi faktor-faktor ini hanya relevan ketika prinsip-prinsip dasar yang diberikan dalam Nass (teks-teks yang jelas dari Al-Qur'an dan Sunnah) dijaga dan hasilnya sesuai dengan tujuan (Maqashid) Syariah.

Pengembangan disiplin berdasarkan etika dan kepercayaan tergantung pada penerimaan dasar-dasar konseptual mereka dan prosedur pelaksanaannya.

Teori arus utama keuangan Islam telah mendapatkan penerimaan ini dan industri harus dikembangkan berdasarkan konsep yang dapat diterima.

Beberapa konsep yang berfungsi sebagai dasar untuk penerapan di beberapa bidang belum mendapatkan penerimaan umum, dan banyak cendikiawan, bahkan yang termasuk dalam bidang tersebut, telah menunjukkan argumen yang meyakinkan terhadap konsep-konsep ini.

Misalnya, produk yang melibatkan Bai' al-Dayn (penjualan utang/piutang) dan Bai' al-'Inah (pengaturan pembelian kembali) bukan produk asli untuk bisnis perbankan syariah, karena tidak sesuai dengan filosofinya.

Keuangan Islami memberikan dasar yang kuat untuk sistem keuangan yang sehat dan efisien dengan penawaran modal terkait risiko dan struktur tingkat pengembalian yang seimbang melalui pelarangan bunga dan Gharar dan hanya menjalankan aktivitas bisnis berbasis aset sesuai dengan seperangkat aturan yang ditetapkan untuk bisnis terkait.

Mengingat kebutuhan asli LKI dan aturan Syariah, para cendikiawan Syariah telah memberikan sejumlah relaksasi.

Mengizinkan pengutan denda berdasarkan persentase per tahun pada mangkir, meskipun untuk amal; penutup mata uang asing melalui janji sepihak untuk menukar dua mata uang secara simultan dengan kurs yang telah disepakati sebelumnya; praktik penjualan dan sewa-kembali, khususnya dalam kasus sektor korporasi dan penguasa; sejumlah fleksibilitas sehubungan dengan Sukuk dan sekuritisasi, seperti pemberian jaminan pihak ketiga untuk kemungkinan membuat Sukuk (sekuritas pendapatan tetap) dan izin untuk Tawarruq di mana perdagangan aktual terjadi dan barang-barang dijual di pasar atau ke pihak ketiga mana pun, adalah beberapa area utama di mana para sarjana Syariah telah memberikan bantuan kepada gerakan keuangan Islam melalui ijtihad.

Orang seharusnya tidak mengharapkan fatwa yang mendukung setiap produk baru di pasar konvensional, karena ini ajakan melemahkan kesucian keuangan Islam.

Oleh karena itu, kita dapat menyimpulkan bahwa masalah-masalah besar yang berkaitan dengan interpretasi telah diselesaikan dan sekarang para praktisi harus melanjutkan dengan standarisasi berdasarkan prinsip-prinsip yang telah ditetapkan, yang memberikan dasar yang kuat dan cukup untuk melakukan bisnis.

Bank Syariah Menggunakan Mode Penciptaan Utang


Sejumlah penulis tentang keuangan Islam, baik ekonom maupun pakar keuangan, telah mengatakan bahwa Musyarakah dan Mudharabah adalah satu-satunya moda yang dapat digunakan sebagai alternatif untuk bunga pada kerangka Islam.

Mereka berpendapat bahwa jika LKI harus menghindari bunga, mereka harus beroperasi dengan basis pengembalian bebas atau menjalankan bisnis hanya berdasarkan Mudharabah/Musyarakah.

Namun, ini adalah mitos dan kesalahpahaman.

Ini bukan persyaratan Syariah atau mungkin dalam kehidupan nyata.

Perdagangan telah menjadi bagian yang luar biasa dari kegiatan manusia selamanya.

Kegiatan ekonomi utama manusia, selain menghasilkan barang, melibatkan perdagangan, penyewaan atau memberikan jasa bagi orang lain.

Kegiatan-kegiatan ini dapat dilakukan dalam struktur yang berbeda seperti kewirausahaan mandiri, mempekerjakan keahlian dan layanan orang lain dalam pembayaran dan kemitraan.

Setiap individu atau institusi dapat memilih struktur apa pun dengan mematuhi aturan bisnis terkait.

Satu-satunya persyaratan yang dibuat Syariah adalah bahwa untuk mendapatkan pengembalian, seseorang harus membuat penambahan nilai melalui tenaga kerja, risiko, atau tanggung jawab.

Jika seseorang memilih bisnis perdagangan, seseorang harus mendapatkan komoditas, mengambil kepemililkan dan risiko, lalu menjualnya dengan menambahkan keuntungan.

Dalam sewa, seseorang harus mengambil risiko terkait kepemilikan untuk berhak mendapatkan sewa.

Dalam kegiatan bisnis berbasis kemitraan, pemodal harus menanggung kerugian bisnis, jika ada, untuk mendapatkan hak atas laba dalam usaha patungan.

Jika bank syariah memenuhi persyaratan yang relevan, mereka dapat melakukan bisnis melalui salah satu dari struktur di atas.

Aspek ini membutuhkan diskusi tentang dua aspek: permisibilitas versus preferensi beberapa mode dibandingkan yang lain dan kesesuaian/kemungkinan penggunaan berbagai mode, dengan mengingat realitas dasar dan profil risiko serta persyaratan dari investor dan bank.

Ini dibahas di bawah ini.

Preferensi versus Diizinkannya Berbagai Mode

Utang telah lazim selamanya, dan akan tetap menjadi bagian penting dari ekonomi individu dan negara.

Nabi Suci sendiri meminjam dan mengeluarkan hutang (melalui pembelian dan peminjaman kredit), baik untuk keperluan pribadi maupun Negara.

Satu-satunya hal yang harus dijaga adalah bahwa utang tidak boleh membawa biaya atas pokoknya.

Oleh karena itu, mode penciptaan seperti Murabahah, Salam, dan Ijarah akan tetap sebagai alat operasi di tangan lembaga keuangan Islam, dan penjualan spot, kredit dan/atau forward akan tetap menjadi kegiatan ekonomi utama dalam kerangka Islam.

Masalahnya bukan dari diizinkannya mode seperti itu, tetapi dari preferensi untuk mode berbasis ekuitas daripada mode penciptaan utang.

Namun, beberapa orang mencampur aspek permisibilitas dengan preferensi atau prioritas.

Beberapa mode/produk dianggap sebagai teknik batas, terutama disebabkan oleh penetapan tingkat keuntungan bagi bank.

Tapi tetapnya margin keuntungan itu tidak masalah sama sekali.

Semua transaksi bank syariah harus didasarkan pada pertukaran komoditas, barang, jasa atau tenaga kerja.

Jika ada pertukaran komoditas atau layanan bersamaan dengan penerapan prinsip-prinsip Syariah yang relevan, transaksi diizinkan.

Murabahah dan Ijarah diizinkan dan seharusnya tidak ada keraguan dalam hal ini.

Ketika diterapkan oleh bank, salah satu mode dapat melibatkan penyimpangan, membuat hal yang sama tidak sesuai dengan Syariah.

Dalam pengertian ini, seseorang dapat melabeli setiap teknik mode batas, karena sedikit kelalaian pada pihak bankir atau klien dapat menyebabkan masalah kepatuhan Syariah.

Tetapi masalah seperti itu dihadapi bahkan dalam kasus Musyarakah dan Mudharabah; haruskah kita menghindarinya dengan alasan bahwa beberapa LKI belum menerapkan ketentuan Musyarakah dan surat dan semangat?

Tentu tidak.

Jadi masalahnya bukan salah satu dari "hutang versus ekuitas" tetapi salah satu dari menempatkan ketergantungan yang lebih besar pada ekuitas dan menundukkan hutang pada prinsip Syariah bahwa hutang, sekali diciptakan, tidak boleh meningkat ketika meningkat dalam sistem konvensional.

Sebagai contoh, itu disebabkan oleh kelalaian fungsi bank-bank Islam di Pakistan pada 1980-an sehingga operasi Murabahah mereka yang melibatkan "pembelian kembali" dan "rollover" hanyalah perubahan nama.

Ini mungkin bahkan sekarang dalam kasus "jendela" yang dioperasikan oleh lembaga keuangan konvensional tanpa pengawasan Syariah oleh regulator atau penasihat Syariah.

Akibatnya, Pengadilan Syariah Federal di Pakistan sama sekali melarang penggunaan Murabahah dalam penilaiannya yang diberikan dalam November, 1991.

Pemerintah Pakistan lebih suka banding ke Pengadilan Tinggi Banding Syariah dan Mahkamah Agung Pakistan, yang mengizinkan penggunaan Murabahah dengan ketentuan bahwa semua kebutuhan pokok Syariah Murabahah diterapkan dan bank-bank benar-benar terlibat dalam perdagangan dan menanggung risiko perdagangan.

Demikian pula, Ijarah adalah mode penting yang dapat membantu dalam meningkatkan pembentukan modal dalam suatu ekonomi.

Tetapi jika bank tidak memenuhi semua persyaratan yang berkaitan dengan risiko dan imbalan aset sewaan, transaksi tersebut tidak sesuai dengan Syariah dan penasihat Syariah akan dibenarkan dalam menolak ini.

Bank syariah dapat membebankan keuntungan/sewa tetap jika mereka terlibat dalam perdagangan dan penyewaan; sedemikian rupa sehingga jika harga atau sewa tidak ditetapkan secara jelas, transaksi kehilangan validitas.

Oleh karena itu, diizinkannya mode-mode penciptaan utang adalah utuh dan mapan.

Pembiayaan melalui mode-mode ini, agar sesuai dengan Syariah, harus dikaitkan dengan aktivitas sektor riil dan, karenanya, merupakan sumber produktivitas dan hanya profitabilitas.

Setiap produk atau mode tidak boleh dipertanyakan hanya karena beberapa bankir tidak memenuhi persyaratan Syariah.

Jika kerangka kerja kepatuhan Syariah yang efektif sedang beroperasi dan penasehat dan/atau regulator Syariah waspada tentang operasi LKI (Lembaga Keuangan Islam), produk mereka harus dapat diterima.

Kesesuaian Mode Berbasis Syirkah untuk Pendanaan Sehubungan dengan penerapan mode yang lebih disukai berdasarkan prinsip-prinsip Syirkah, manajemen bank atau regulator mungkin ingin mengeluarkan instruksi kepada para praktisi di bank untuk menerapkannya dengan mengingat profil risiko pemilik dana tersebut dan tanah realitas bisnis di bidang masing-masing.

Di banyak bidang bisnis, penggunaan mode berbasis Syirkah bahkan tidak mungkin dilakukan.

Seseorang yang melakukan bisnis keluarga mungkin membutuhkan pembiayaan jembatan dan bukan pendanaan permanen atau jangka panjang.

Persyaratannya dapat dipenuhi melalui mode berbasis perdagangan atau leasing.

Dalam beberapa kasus lain, penggunaannya mungkin tidak disarankan karena profil investor yang berisiko rendah.

Bank menyimpan uang deposan sebagai kepercayaan dan mereka terikat untuk menginvestasikan uang tersebut sesuai dengan keinginan atau instruksi para deposan, tanpa kompromi pada prinsip-prinsip Syariah.

Jika deposan tidak mau mengambil risiko, uang mereka harus diinvestasikan dalam mode leasing atau berbasis perdagangan.

Sebagai contoh, seorang pensiunan atau seorang janda mungkin memerlukan seorang bankir Islam untuk menginvestasikan uangnya dalam bisnis yang kurang berisiko tetapi sesuai dengan Syariah karena ia tidak dalam posisi untuk menanggung risiko kerugian yang dapat timbul dalam bisnis berbasis syirkah.

Bank, sebagai wali amanat, akan terikat untuk menginvestasikan dana dari investor yang menolak risiko tersebut dalam perdagangan dan kegiatan berbasis Ijarah.

Demikian pula, di sisi aset, klien bank mungkin tidak mau menjadikan bank mitra dalam bisnis mereka atau mungkin tidak menyimpan catatan yang tepat dan benar dari bisnis bersama; ini dapat menyebabkan kerugian pada bank dan, pada gilirannya, bagi penabung/investor.

Namun, harus diterima bahwa Musyarakah dan Mudharabah atau produk PLS (Profit and Loss Sharing) lainnya adalah alternatif terbaik untuk bunga.

Mereka tidak hanya membuat risiko modal, faktor yang sangat dibutuhkan dalam pertumbuhan dan perkembangan bahkan di negara maju, tetapi juga mendorong kewirausahaan.

Tetapi ini seharusnya tidak mengarah pada negasi dari moda non-PLS, yang juga dapat memainkan peran dalam pembentukan modal dan pengembangan ekonomi.

Dengan demikian, telah terjadi perubahan bertahap dalam pendekatan para pakar perbankan Islam, dan semakin dirasakan bahwa semua mode pembiayaan Islam, jika digunakan dengan benar sesuai dengan persyaratan yang terkait dengan Syariah, dapat memiliki peran positif dalam proses pengembangan.

Bank syariah, sementara berfungsi atas dasar selain bunga, harus melakukan tugas penting mobilisasi sumber daya, alokasi efisien mereka berdasarkan kategori mode PLS dan non-PLS dan memperkuat sistem pembayaran untuk berkontribusi pada pertumbuhan ekonomi dan pembangunan.

Lembaga Keuangan Islam - Bank atau Rumah Dagang?


Perbankan Islam juga dikritik atas dasar bahwa perbankan berarti intermediasi antara penabung dan peminjam; bank tidak berurusan dengan bisnis sektor riil.

Mereka memfasilitasi perdagangan dan bisnis, tetapi dalam kasus itu juga mereka hanya berurusan dengan dokumen.

Bank syariah tidak boleh terlibat dalam perdagangan atau bisnis langsung lainnya, jika tidak mereka akan mengekspos diri mereka terhadap risiko yang tidak perlu dan kemungkinan kerugian bagi investor dan sistem keuangan.

Tetapi keberatan ini tidak memiliki dasar yang kuat.

Bahkan bisnis keuangan konvensional dilakukan atas dasar struktur yang berbeda, yaitu bank umum, bank universal, bank investasi, dan lembaga atau perusahaan keuangan nonbanking lainnya.

Di negara-negara seperti Jepang, Jerman, Swiss, dan Belanda, bank terlibat dalam pedagang sektor riil dan perbankan universal.

Bank investasi, reksadana, dan perusahaan manajemen aset lainnya terlibat di hampir semua negara dalam kegiatan bisnis non-komersial.

Oleh karena itu, bank syariah, yang tidak seharusnya bekerja pada model intermediasi keuangan murni, bukanlah sesuatu yang benar-benar baru dan unik dalam keuangan global.

Karena meminjamkan dan meminjam bukanlah kegiatan utama LKI, model perbankan universal dan perbankan investasi lebih cocok untuk operasi mereka dan tentunya lebih bermanfaat bagi ekonomi dan masyarakat tempat mereka beroperasi.

Dalam struktur ini, mereka berada dalam posisi yang lebih baik untuk menghadapi masalah seperti asimetri informasi yang harus dihadapi bank komersial untuk intermediasi keuangan murni.

Selain itu, mereka berada dalam posisi untuk mendapatkan laba yang lebih tinggi, memungkinkan mereka untuk memberikan keuntungan yang lebih tinggi kepada para penabung.

Hal ini biasanya disarankan, karena itu, bahwa bank-bank Islam harus membentuk perusahaan perdagangan untuk membiayai pembelian kredit dari pelanggan mereka.

Sebagai salam risiko, keuangan Islam memiliki ketentuan mengurangi aset, pasar dan kembali terkait risiko.

Selanjutnya, manajemen bank atau regulator dapat membangun firewall sehingga lembaga keuangan Islam dapat menghindari paparan yang tidak perlu di berbagai sektor.

Bank Islam Akan Bertindak sebagai Lembaga Kesejahteraan Sosial?


Kritik lain, yang kurang umum, terhadap perbankan Islam adalah bahwa LKI mengenakan biaya yang terkait dengan pasar kepada klien; mereka tidak boleh mendapatkan kembali fasilitas yang mereka berikan dan berfungsi sebagai jaminan sosial atau lembaga amal.

Ini tidak memiliki dasar yang kuat dari sudut pandang Syariah atau prinsip ekonomi.

Memberikan pinjaman tanpa pengembalian mungkin merupakan aktivitas individu atas kebijakannya sendiri, atau dari Negara dalam beberapa keadaan khusus.

Menyediakan dana oleh lembaga bisnis tanpa pengembalian apa pun tidak dimungkinkan menurut aturan permintaan dan penawaran.

Dari mana datangnya dana jika bank tidak memberikan pengembalian kepada penabung/investor?

Penghasilan laba bukanlah masalahnya; masalahnya adalah bagaimana mendapatkan laba - melalui pinjaman berbasis bunga atau melalui bisnis sektor riil?

Bank syariah biasanya tidak meminjamkan uang; mereka melakukan bisnis sektor riil dengan mengingat prinsip-prinsip Syariah.

LKI harus bekerja sebagai lembaga bisnis untuk menjalankan fungsi mobilisasi dan alokasi sumber daya secara tepat.

Mitos di beberapa kalangan bahwa bank syariah perlu bekerja sebagai pusat jaminan sosial yang menyediakan amal bagi yang membutuhkan dan untuk kebajikan harus dihilangkan, karena bisnis dan kebajikan adalah dua hal yang terpisah.

Individu memiliki hak untuk dibelanjakan untuk kebajikan dari pendapatan mereka, yang untuknya mereka akan dihargai di dunia ini dan di akhirat.

Tetapi bank-bank yang menyimpan uang deposan dengan mandat tertentu tidak memiliki hak untuk tidak menghormati mandat tersebut.

Bank syariah akan menjual barang-barang yang dibeli oleh mereka atas laba, menyewakan aset terhadap sewa dan berbagi laba (atau menanggung kerugian) yang timbul dari investasi berbasis Syirkah.

Mereka akan membantu masyarakat untuk berkembang dengan mamfasilitasi investasi berbasis aset dan pasokan modal berbasis risiko.

Negara atau regulator akan diminta untuk mengawasi fungsinya untuk memastikan bahwa kepentingan berbagai pemangku kepentingan terlindungi dengan baik.

Tunduk pada kebijakan dewan mereka dan dalam konsultasi dengan para pemangku kepentingan, mereka juga dapat mengambil bagian dalam kegiatan sosial dan kesejahteraan, tetapi ini tidak akan menjadi kegiatan bisnis normal mereka.

Post a Comment for "Penilaian Kritik Konseptual Lembaga Keuangan Syariah"