Penilaian Kritik tentang Praktek Perbankan Syariah

Penilaian Kritik tentang Praktek Perbankan Syariah

Berikut ini merupakan penilaian berbagai keberatan dan kritik terhadap praktik perbankan syariah:

Divergensi antara Teori dan Praktek


Sejumlah cendikiawan yang menulis tentang perbankan Islam berpandangan bahwa bank-bank Islam telah menyimpang jauh dari dasar filosofis mereka dan bahwa konsep perbankan dan keuangan Islam telah berubah secara nyata dari konsep yang digambarkan pada paruh kedua abad ke-19.

Pada tahap awal evolusi perbankan Islam (1940-an hingga awal 1980-an), dianggap bahwa, terutama, mode pembagian untung/rugi akan menjadi alternatif bagi bunga untuk memperbaiki ketidakadilan sosial-ekonomi yang disebabkan oleh lembaga bunga.

Sebagai contoh, baik "Perbankan tanpa Bunga" dari Dr. Nejatullah Siddiqi atau "Perbankan bebas Bunga" Dr. Uzair tidak membuat referensi ke Murabahah.

Laporan Dewan Ideologi Islam, Pakistan (1980) yang merupakan karya perintis tentang masalah ini, memungkinkan penggunaan Murabahah hanya dengan ragu-ragu dan membatasi penggunaannya untuk kasus-kasus yang tidak dapat dihindari dalam proses transformasi.

Shaikh Muhammad Taqi Usmani menulis tentang Murabahah dan Ijarah dalam bab penutup dari Pengantar Keuangan Islam:

Para cendikiawan Syariah telah mengizinkan penggunaannya untuk tujuan pembiayaan hanya di bidang-bidang di mana Musyarakah tidak dapat bekerja dan juga, dengan kondisi tertentu. Tunjangan ini tidak boleh dianggap sebagai aturan permanen untuk semua jenis transaksi dan seluruh operasi bank syariah tidak boleh berputar di sekitarnya.

Namun, pada praktiknya, Murabahah dan Ijarah digunakan untuk tingkat yang sangat besar dan penggunaan mode PLS (Profit and Loss Sharing) dapat diabaikan, bahkan di lembaga-lembaga di mana Syaikh yang terhormat berfungsi sebagai pengawas Syariah atau anggota dewan Syariah.

Perbedaan ini harus dilihat dalam perspektif yang benar dan lebih besar, karena ini akan menentukan tingkat kredibilitas sistem yang muncul.

Faktanya, fenomena ini lebih mengacu pada evolusi konsep keuangan Islam daripada perbedaannya.

Keuangan Islam masih berkembang berdasarkan filosofi dan prinsip dasar yang diberikan oleh Syariah.

Salah satu penyebab utama perbedaan nyata antara teori dan praktik adalah penggunaan berlebihan Murabahah, yang memberikan tingkat pengembalilan tetap ke bank.

Ini telah dijuluki "Sindrom Murabahah", dengan perasaan ironis tentang operasi LKI (Lembaga Keuangan Islam).

Berbicara secara konseptual, itu bukan perasaan yang sebenarnya.

Perdagangan adalah kegiatan yang diterima dalam sistem Islam dan jika larangan dan etika bisnis yang direkomendasikan, sebagai diidentifikasikan dalam buku-buku Hadis dan yurisprudensi, diurus, itu mengarah ke banyak fasilitas bagi manusia, pertumbuhan kekayaan dan distribusi yang lebih luas dari karunia Yang Mahakuasa.

Dalam banyak kasus, perdagangan atau penyewaan adalah satu-satunya pilihan.

Sebagian besar deposan, terutama di negara-negara berkembang, adalah orang-orang berpenghasilan rendah seperti pensiunan, janda dan kelompok kelas menengah ke bawah lainnya.

Uang mereka tidak boleh diinvestasikan dalam usaha berisiko.

Namun, dalam kasus transaksi perdagangan tunggal atau di mana dokumentasi yang memuaskan tersedia, bank syariah harus menggunakan Musyarakah, karena ini akan memberi mereka pengembalian yang lebih tinggi.

LKI menggunakan Pendapatan Bunga sebagai Benih/Modal Dasar


Beberapa kalangan mengkritik perbankan Islam dengan alasan bahwa bank berbasis bunga konvensional menggunakan pendapatan bunga mereka untuk mendirikan "jendela Islami", Islamic Banking Branches (IBBs) yang berdiri sendiri atau lembaga perbankan Islam penuh.

Keberatannya adalah bahwa pendapatan yang diperoleh dari sumber terlarang tidak boleh digunakan untuk bisnis berdasarkan prinsip Syariah.

Namun argumen tersebut tidak beralasan.

Jika seseorang melakukan bisnis yang dilarang/ilegal berniat, kapan saja, untuk menghentikan perbuatan salah, dia perlu didorong.

Harus ada waktu permulaan untuk berubah menjadi kegiatan yang sah, baik, dan bermanfaat secara sosial dari profesi ilegal, berbahaya, dan buruk.

Ayat-ayat Al-Qur'an memberikan prinsip bahwa:

Mereka yang mendengarkan perintah Yang Mahakuasa dan berhenti dari terlibat dalam bunga (di masa depan), dapat mempertahankan keuntungan yang mereka terima sebelumnya, kasus mereka dipercayakan kepada Yang Mahakuasa (untuk akuntabilitas di Akhirat) (2: 275) dan jika kamu bertobat (mengambil bunga), kamu memiliki hak untuk mendapatkan prinsipalmu (2: 278).

Prinsip ini memberikan garis tindakan yang jelas:

Pendapatan lembaga berbasis bunga dapat menjadi modal awal bagi lembaga keuangan Islam - jendela, cabang, bank penuh atau NBFC.

Satu-satunya persyaratan adalah bahwa operasinya harus sesuai dengan Syariah dan sepenuhnya dipisahkan dari bisnis berbasis bunga.

Lebih jauh, dalam banyak kasus, seluruh modal bank tidak akan menjadi pendapatan bunga.

Modal yang awalnya dihasilkan tetap menjadi bagian darinya.

Keberatan terkait bisa bahwa, sesuai arahan Al-Qur'an, lembaga-lembaga tersebut harus meninggalkan bisnis berbasis bunga dan mengubah seluruh operasi mereka menjadi yang sesuai Syariah.

Ini adalah persyaratan ideal dan pembuat kebijakan/regulator, terutama di negara-negara mayoritas Muslim, harus memiliki target transformasi seluruh sistem dalam periode yang jelas.

Tetapi ini dapat memiliki pengecualian:

Sebuah lembaga keuangan konvensional multinasional yang besar tidak dapat diharapkan mengubah seluruh operasinya dalam semalam; tetapi tentunya harus didorong untuk meluncurkan bisnis yang sesuai dengan Syariah pada tingkat apa pun yang mampu, karena ini mungkin akan menjadi kekuatan pendorong untuk promosi sistem yang muncul di seluruh dunia.

Perbedaan antara Perbankan Syariah dan Konvensional


Kritik paling umum yang berkaitan dengan praktik perbankan syariah adalah bahwa tidak ada perbedaan nyata antara operasi perbankan konvensional dan syariah.

Keberatan diajukan dengan alasan berikut:

LKI menggunakan biaya waktu nilai uang berdasarkan tarif referensi, seperti lembaga konvensional, untuk mendapatkan tingkat pendapatan yang sama; mereka tidak benar-benar berurusan dengan barang dan hanya memfasilitasi pembelian barang dan jasa oleh klien, seperti rekan mereka dalam sistem konvensional, dan dengan demikian memperoleh penghasilan tetap; mereka membutuhkan jaminan dari klien, menghukum mereka dalam kasus gagal bayar, memberikan pengembalian yang hampir sama kepada para penabung dan investor dan tidak pernah memberikan kerugian kepada para penabung.

Bagian berikut mempertimbangkan keberatan ini:

Mengisi Waktu Nilai Uang sebagai Biaya Bank Konvensional

LKI tidak dapat dan umumnya tidak membebankan nilai waktu uang dalam pengertian konvensional.

Mereka harus melakukan perdagangan atau penyewaan, yang untuk itu mereka dapat benar-benar mempertimbangkan faktor untuk tujuan penetapan harga barang atau produk mereka.

Tetapi begitu piutang tersebut dibuat atas pelaksanaan kontrak yang sah, mereka tidak dapat menambahkan apa pun ke dalam piutang tersebut, tidak hanya dalam mode penciptaan utang seperti perdagangan dan penyewaan tetapi juga dalam hal keuntungan yang direalisasikan dalam Musyarakah atau Mudharabah.

"Biaya dana" dalam hal biaya peluang konvensional tidak ada pertimbangan dalam keuangan Islam.

Nilai waktu dari uang diterima untuk tujuan penetapan harga barang saja dan bukan untuk penetapan harga uang atau instrumen hutang.

Oleh karena itu, pandangan bahwa bank syariah membebankan nilai waktu uang seperti bank konvensional adalah kesalahpahaman.

Penggunaan Suku Bunga sebagai Tolok Ukur

Penggunaan tolok ukur terkait-bunga oleh bank-bank Islam juga menjadi subyek kritik.

Poin penting yang harus diperhatikan dalam hal ini adalah bahwa patokan atau tingkat referensi adalah kebutuhan asli dari semua jenis bisnis.

Tingkat referensi mungkin berbeda dari satu sektor ke sektor lainnya, pasar ke pasar dan dari waktu ke waktu - tingkat pasar formal akan berbeda dari tingkat pasar informal; tingkat real estat akan berbeda dari tingkat pasar komoditas; sama halnya, tingkat sektor keuangan akan berbeda dari tingkat industri atau pertanian.

Tetapi tingkat semacam itu harus ada di sana, memungkinkan pemain pasar terkait untuk memberi harga barang dan jasa mereka.

Oleh karena itu, LKI juga membutuhkan tingkat referensi atau tolok ukur.

Karena pasar di mana mereka harus berfungsi adalah keuangan, mereka hanya dapat menggunakan tingkat referensi pasar keuangan, jika tidak akan ada distorsi atau kekacauan.

Pertanyaan terkait bisa jadi mengapa bank syariah tidak mengembangkan suku bunga acuan mereka sendiri?

Harus diterima bahwa tolok ukur yang mencerminkan aset fiktif tidak akan membantu dalam mewujudkan tujuan sosial-ekonomi perbankan dan keuangan Islam.

Tetapi poin yang perlu dicatat adalah bahwa dalam skenario saat ini, di mana pangsa pasar bank syariah di pasar keuangan nasional dan global sangat kecil, mereka diwajibkan untuk menggunakan tolok ukur pasar konvensional formal di mana mereka beroperasi.

Pemerintah dan perusahaan sektor publik dan swasta besar menggalang dana besar atas dasar bunga.

Juga, mereka menempatkan kelebihan likuiditas mereka pada tingkat pengembalian bebas risiko tertinggi yang mungkin.

Bahkan sebagian besar saham tidak memenuhi kriteria penyaringan untuk investasi yang sesuai dengan Syariah dalam saham perusahaan saham gabungan.

Inilah sebabnya mengapa LKI saat ini menggunakan tolok ukur berbasis bunga di hampir semua bagian dunia.

Tidak diragukan lagi, perbankan Islam, yang secara inheren berbeda dari sistem konvensional, memerlukan tolok ukurnya sendiri, tetapi mengembangkan tarif terpisah di setiap yurisdiksi membutuhkan waktu dan upaya berkelanjutan, yang harus tetap menjadi bagian dari agenda masa depan para ekonom, bankir, pembuat kebijakan, dan cendikiawan Syariah.

Untuk saat ini, tolok ukur konvensional dapat digunakan oleh LKI karena ini hanya digunakan sebagai alat dan dasar untuk menentukan harga barang atau produk mereka, yang diterima Syariah.

Penjual dapat membebankan biaya berapapun dengan persetujuan pembeli dan tetap kompetitif di pasar.

Penggunaan tolok ukur konvensional tidak berarti bahwa perbankan Islam dan konvensional serupa.

Subjek yang berbeda dari kedua sistem (uang di bekas dan barang di yang terakhir) membuat banyak perbedaan dalam hal hak dan kewajiban para pihak.

Tarif Pengembalian Pra-tetap dalam Keuangan Islam

Mitos yang umum, khususnya di kalangan orang awam, adalah bahwa lembaga keuangan Islam harus mengenakan biaya dan hanya memberikan pengembalian variabel atas akomodasi keuangan dan simpanan masing-masing; setoran tetap atau suku bunga fasilitas adalah bunga.

Mitos ini perlu dihapus, karena tingkat pengembalian tergantung pada sifat kontrak atau perjanjian.

Dalam semua transaksi, persyaratan Syariah adalah bahwa seseorang harus cukup tahu apa yang diberikan dan diterima sebagai imbalan dalam suatu kontrak.

Ini menyiratkan bahwa kepastian tentang materi dan nilai tukarnya, transparansi, pengungkapan dan persetujuan bebas dari para pihak untuk menandatangani kontrak adalah faktor penting dalam bisnis dan keuangan Islam.

Itu semua tergantung pada sifat transaksi.

Dalam transaksi uang atau hutang, tidak ada biaya tetap atau mengambang/variabel dapat diambil.

Jika simpanan pada bank dalam bentuk pinjaman, seperti dalam kasus kewajiban transaksi berjalan bank, mereka tidak memiliki pengembalian.

Setoran yang dikerahkan berdasarkan Mudharabah harus menghasilkan pengembalian variabel untuk bank dan deposan.

Dalam kasus kehilangan pada deposito tersebut, modal deposan akan berkurang sementara bank tidak akan bisa mendapatkan pengembalian terhadap layanannya sebagai manajer dana.

Jika simpanan dikelola berdasarkan Wakalatul Istism'ar, bank akan membebankan biaya tetap, sedangkan deposan akan mengambil seluruh laba atau menanggung kerugian, jika ada.

Aturan bahwa seseorang harus cukup tahu apa yang diberikan seseorang dan apa yang diperolehnya dalam kontrak menyiratkan bahwa harga atau uang sewa harus diperbaiki dengan pasti.

Dalam kasus perdagangan, bank syariah diharuskan untuk menetapkan harga sekali dan untuk semua dan, oleh karena itu, mereka dapat membebankan keuntungan tetap di Murabahah, sedangkan di Salam, pengembalian bank tergantung pada harga di mana ia dapat memasarkan komoditas Salam.

Di ijarah, persewaan harus diperbaiki, jika tidak transaksi tidak berlaku.

Tetapi, karena lessor harus menanggung risiko dan biaya yang terkait dengan kepemilikan, pengembalian bersih ke bank sebagai lessor atau kepada pemegang Sukuk Ijarah digabungkan dan tidak sepenuhnya diperbaiki.

Pada pinjaman uang atau instrumen berbasis utang, bank syariah tidak bisa mendapatkan pengembalian apa pun.

Investasi berbasis syirkah dapat dilampirkan ke mode pendapatan tetap seperti perdagangan dan Ijarah.

Contohnya adalah Diminishing Musyarakah berdasarkan Syirkatulmilk dan sekuritisasi melalui Ijarah dan Syirkah.

Produk investasi syariah dapat disusun sedemikian rupa sehingga investor mendapatkan variabel atau pengembalian kuasi-tetap.

Oleh karena itu, perbaikan biaya per se bukan merupakan masalah; itu semua tergantung pada sifat dari setiap transaksi atau hasil dan implikasinya.

Keberatan terkait sehubungan dengan suku bunga adalah bahwa meskipun bank syariah mendapatkan simpanan berdasarkan Mudharabah, mereka tidak pernah menyerahkan kerugian kepada deposan.

Posisi faktual adalah bahwa LKI merupakan sejumlah kumpulan simpanan, dan investasi berdasarkan mode pembagian dan pembuatan utang dibuat dari masing-masing simpanan, dengan mengingat prinsip diversifikasi.

Semakin besar kelompok dan semakin luas tingkat diversifikasi, semakin rendah kemungkinan kerugian bagi bank dan, pada gilirannya, ke anggota kelompok.

Misalnya, kumpulan dari seribu penabung dari berbagai kategori (jangka waktu) harus diinvestasikan; bank berinvestasi dalam empat, lima atau bahkan lebih sektor/subsektor ekonomi dengan mamfasilitasi 200 pengusaha berdasarkan berbagai mode seperti Murabahah, Ijarah, Diminishing Musyarakah dan Musyarakah, dengan mengamati semua alat manajemen risiko.

Sebagai akibatnya, dalam banyak kasus perdagangan dan leasing, bank akann mendapatkan pengembalian yang digairahkan; dalam kasus pembiayaan berbasis Syirkah, itu mungkin menimbulkan kerugian dalam beberapa kasus, sementara dalam kebanyakan kasus, itu akan menghasilkan keuntungan, karena telah menerapkan semua alat mitigasi risiko yang diizinkan oleh Syariah.

Sekalipun harus mengalami kerugian sehubungan dengan beberapa kasus atau beberapa piutang gagal bayar, itu akan menghasilkan laba secara keseluruhan.

Keuntungan keseluruhan yang diperoleh dari pool didistribusikan antara pool dan bank (Mudharib) dan kemudian share pool didistribusikan di antara anggota pool berdasarkan kriteria yang telah disepakati sebelumnya dan bank memiliki "tool kit" terbatas untuk menutupi kekurangan, jika ada.

Karena itu, kita dapat mengatakan bahwa setiap kerugian harus dibebankan pada kumpulan, tetapi laba yang diperoleh bank dalam banyak kasus mencakup kerugian.

Lebih lanjut, LKI dapat menciptakan cadangan dari keuntungan, dari mana kerugian di masa depan dapat dipenuhi.

Aspek penting lainnya adalah bahwa bank syariah adalah entitas bisnis untuk tujuan mendapatkan laba.

Mereka dituntut untuk menjadi pengusaha yang lebih bijaksana daripada rekan-rekan mereka dalam pendirian konvensional, karena mereka memegang uang publik sebagai perwalian.

Semua bisnis menghindari kerugian dengan cara manajemen yang tepat dan alat mitigasi risiko.

Demikian juga, bank syariah yang memegang uang deposan sebagai perwalian diwajibkan untuk menerapkan semua langkah hukum dan kemungkinan untuk menghindari kerugian.

Fixability pengembalian konklusif pada berbagai jenis Sukuk, tentu saja, merupakan masalah kritis.

Inti dari diskusi ini adalah bahwa sekuritas "pendapatan tetap" atau Sukuk dalam arti instrumen investasi konvensional tidak dimungkinkan dalam keuangan Islam.

Prospektus untuk menerbitkan Sukuk/sertifikat (tidak hanya yang berbasis Syirkah) tidak boleh mengandung klausa bahwa penerbit bertanggung jawab untuk memberikan kompensasi kepada pemegang sertifikat hingga nilai nominal dalam situasi selain gugatan dan kelalaian, atau bahwa ia menjamin persentase keuntungan tetap.

Di Sukuk berbasis Syirkah, hanya pihak ketiga yang independen yang dapat memberikan jaminan tanpa imbalan untuk modal atau keuntungan apa pun.

Namun, komitmen pihak ketiga tidak menciptakan hak bagi penerima manfaat untuk mengaitkan kontrak Syirkah dengan pemenuhan jaminan.

Dalam hal ketidakmampuan atau penolakan oleh pihak ketiga untuk melakukan sesuai komitmen, pemegang Sukuk tidak dapat mengklaim ganti rugi dengan alasan bahwa mereka telah membeli Sukuk dengan mempertimbangkan usaha pihak ketiga untuk menjamin keuntungan atau modal.

Dalam kasus ijarah atau portofolio campuran Sukuk, mungkin ada default dalam penerimaan piutang Murabahah; dalam sewa, ada kemungkinan baik biaya terkait kepemilikan dan kelalaian dalam menerima sewa yang jatuh tempo.

Pemiliki/penyewa aset dapat meyakinkan pembeli (pemegang Sukuk), saat menjual ke SPV, tentang kinerja penyewa, seperti dalam kasus IDB Trust.

Tapi apa yang harus menjadi tindakan jika aset dihancurkan tanpa kesalahan atau kelalaian penyewa?

Kerugian ini harus ditanggung oleh pemilik lessor - Sukuk.

Dalam kasus Murabahah atau piutang lainnya, SPV dapat meminta bantuan kepada lembaga yang telah melakukan transaksi yang mendasarinya, tetapi meskipun demikian mungkin ada kekurangan.

Oleh karena itu, tingkat pengembalian dapat diperbaiki tetapi tidak tetap dengan cara apa pun sehubungan dengan kategori Sukuk.

Oleh karena itu, masalah ini harus dijaga integritasnya dan dukungan berkelanjutan untuk sistem keuangan yang muncul.

Keterlibatan Aktual dalam Bisnis Sektor Riil

Bank syariah juga dikritik dengan alasan bahwa mereka tidak benar-benar terlibat dalam bisnis sektor riil.

Ini tidak benar; bank syariah harus terlibat dalam bisnis nyata, dengan semua implikasinya, karena mereka tidak diizinkan untuk membebankan biaya dana atau menyewakan uang dalam pinjaman jangka pendek, menengah atau panjang, overdraft, jaminan, pembiayaan terhadap tagihan, piutang atau instrumen lain atau menjual instrumen utangnya.

Perbedaan paling strategis antara aturan Islam dan konvensional adalah bahwa, dalam kasus terakhir, kedua item pertukaran dalam transaksi dapat ditunda/ditangguhkan dan barang yang dibeli, dan bahkan "opsi" dapat dijual terus tanpa mengambil kepemilikan dari yang mendasari aset dan kepemilikan risiko terkait.

Dalam keuangan Islam, hanya salah satu item dari kontrak pertukaran yang dapat ditunda sementara pengiriman/kepemilikan item pertukaran harus diberikan dan diambil, sebagaimana ditentukan dalam kontrak, bersama dengan transfer risiko kepada pembeli.

Operasi bank syariah melibatkan pertukaran barang untuk uang, yang dapat mengambil sejumlah bentuk seperti pertukaran simultan di tempat, pengiriman spot dengan pembayaran ditangguhkan dan pembayaran spot dengan pengiriman ditangguhkan.

Subjek perbankan Islam adalah barang; LKI menggunakan uang hanya sebagai alat tukar untuk membeli barang dengan tujuan untuk disewakan atau dijual, sehingga menghasilkan sewa atau keuntungan.

Mereka harus benar-benar membeli suatu komoditas, membawanya ke kepemilikan, yang secara tidak langsung menyatakan risiko pemindahan kepada mereka; hanya dengan begitu mereka berhak mendapatkan keuntungan dengan menjualnya selanjutnya.

Setelah pelaksanaan penjualan, risiko aset ditransfer ke klien, yang terkait untuk membayar harga pada waktu yang ditentukan.

Di Salam, bank harus menerima pengiriman barang yang dibeli di muka, terlepas dari penurunan atau kenaikan harga mereka.

Dalam Istishna, pabrikan mengirimkan aset ke bank bersama dengan semua risiko yang terkait dengan aset dan pasar.

Pada Ijarah, kepemilikan aset sewaan tetap di bank dan menurut aturan Syariah yang sudah mapan, risiko juga tetap ada di sana.

Bank syariah, bagaimanapun, tidak dan tidak dapat memelihara inventaris semua barang yang mereka perdagangkan; mereka bukan toko kelontong.

Juga bukan persyaratan Syariah bahwa seseorang harus meletakkan barang dagangan di counter toko sebelum menjualnya.

Prosedur bahwa LKI dapat membeli barang untuk dijual selanjutnya setelah permintaan klien didasarkan pada praktik bisnis sektor riil yang sangat umum dan, oleh karena itu, dapat diterima dari sudut Syariah.

Oleh karena itu, Standar Syariah tentang Murabahah yang disiapkan oleh AAOIFI telah dinamai Standar Murabahah untuk Purchase Orderer.

Menjadikan klien agen untuk pembelian atau penjualan barang oleh bank syariah juga diterima dalam Syariah tanpa perbedaan pendapat.

Barang yang dipegang oleh agen berada dalam risiko prinsipal selama kelalaian atau pelanggaran kepercayaan dari pihak agen tidak terbukti.

Tampaknya lebih disukai bahwa bank syariah mendirikan beberapa manajemen aset atau perusahaan dagang yang dapat mempertahankan inventaris barang dan aset yang biasanya diperlukan untuk melakukan perbankan dagang; tetapi tidak mungkin untuk menyimpan inventaris semua barang dan merek barang yanng dibutuhkan oleh klien, juga bukan merupakan kondisi Syariah untuk bisnis perdagangan asli dan Ijarah.

Mengambil Keamanan/Jaminan dan Dokumentasi

Keberatan lain yang diajukan adalah bahwa bank-bank Islam, seperti rekan-rekan mereka dalam sistem konvensional, mengambil agunan/keamanan dalam semua pembiayaan, juga termasuk Musyarakah/Mudharabah.

Keberatan terkait adalah bahwa bank syariah meminta terlalu banyak dokumentasi.

Disalahpahami bahwa LKI harus memfasilitasi klien mereka di sisi aset tanpa persyaratan jaminan.

Pada prinsipnya, keberatan ini tidak berdasar.

Bank syariah adalah lembaga komersial; mereka dapat mengambil janji/jaminan ke tingkat kepuasan mereka untuk pemulihan piutang mereka.

Karena LKI berurusan dengan barang dan membuat piutang, mereka membutuhkan jaminan dan juga dokumentasi lebih dari yang dibutuhkan lembaga konvensional.

Al-Qur'an dan Sunnah menekankan dokumentasi, transparansi dan jaminan dalam semua transaksi kredit.

Al-Qur'an memerintahkan seseorang untuk menulis dan mengambil saksi dalam semua transaksi yang melibatkan kredit dengan satu atau lain cara.

Demikian pula, Nabi Suci mendorong pengungkapan semua fitur barang yang diperdagangkan dan lingkungan yang kompetitif di mana orang mendapatkan informasi yang cukup tentang barang dan harga mereka di pasar.

Oleh karena itu, dalam semua mode penciptaan utang, bank dapat meminta klien untuk memberikan keamanan dalam bentuk hipotek, gadai, atau tagihan atas asetnya.

Dalam pembelian ke depan, bank dapat meminta klien untuk memberikan keamanan untuk memastikan bahwa ia akan mengirimkan komoditas pada tanggal yang disepakati.

Dalam mode PLS juga, bank dapat meminta jaminan terhadap kelalaian atau pelanggaran kontrak; tetapi bank tidak akan berhak untuk memberlakukan agunan jika kerugian dalam bisnis telah terjadi tanpa kesalahan atau kelalaian dari pihak klien yang merupakan mitra bank.

Namun, pada praktiknya, mungkin ada persyaratan bahwa, dalam kasus-kasus tertentu, kondisi yang berkaitan dengan agunan dilonggarkan untuk memungkinkan klien dari sarana kecil untuk melakukan beberapa bisnis tingkat mikro.

Pengalaman menunjukkan bahwa usaha kecil dan klien kelas menengah dari lembaga keuangan tidak mengadopsi praktik dilatory dalam pembayaran kewajiban mereka.

Oleh karena itu, LKI juga harus meluncurkan beberapa skema untuk memfasilitasi para penganggur dan orang-orang miskin untuk memulai beberapa usaha untuk mendapatkan rezeki berdasarkan jaminan pribadi dan/atau kelompok.

Profil Risiko Bank Syariah

Kesalahpahaman lain adalah bahwa bank syariah, seperti bank konvensional, tidak mengambil risiko; mereka mengadopsi mode dan teknik sedemikian rupa sehingga mereka bisa mendapatkan penghasilan yang ditargetkan, seperti dalam kasus perbankan konvensional.

Poin yang harus ditekankan dalam hal ini adalah pengambilan risiko dan manajemen risiko adalah dua aspek yang berbeda.

Perbankan Islam melibatkan pengambilan risiko pada dasarnya; risiko dapat diminimalkan dengan menggunakan alat manajemen risiko yang valid tetapi tidak sepenuhnya dihindari atau dihilangkan.

Bank konvensional memberi dan menerima pengembalian bebas risiko dalam arti bahwa pokok dan tambahannya dalam bentuk bunga dijamin; deposan dan bank berhak untuk mendapatkan seluruh pinjaman beserta bunganya.

Jika suatu jumlah menjadi default, hal ini disebabkan oleh masalah manajemen/tata kelola, karena hak kontraktual untuk menerima jumlah tersebut tetap utuh.

Ini tidak terjadi dalam keuangan Islam; LKI harus menjalankan bisnis nyata, sebagai akibatnya mereka dapat memperoleh untung dan rugi, dan karenanya mereka mengambil risiko.

Risiko tambahan yang harus dihadapi lembaga keuangan Islam dibandingkan dengan lembaga konvensional adalah risiko aset, risiko pasar, risiko ketidakpatuhan syariah, risiko pengembalian yang lebih besar, risiko fudusia yang lebih besar, dan risiko hukum yang lebih besar.

Risiko aset terlibat dalam semua mode, terutama di Murabahah (sebelum dijual ke klien), Salam (setelah menerima pengiriman dari penjual Salam) dan Ijarah, karena semua risiko terkait kepemilikan adalah milik bank selama aset tersebut berada di kepemilikannya; jika aset rusak tanpa dimaksud, hak bank untuk mendapatkan sewa akan dihentikan.

Dalam mode berbasis Syirkah, risiko ditanggung per bagian dalam kepemilikan.

Risiko pasar terlibat karena bank mungkin tidak dapat memasarkan barang yang dibeli berdasarkan Salam, Istishna, dll. dengan harga yang menguntungkan.

Risiko tingkat pengembalian terlibat karena harga, setelah ditetapkan dalam Murabahah/Salam, tidak dapat dinaikkan.

Tersisa dalam prinsip-prinsip Syariah, bank-bank Islam diizinkan untuk mengambil langkah-langkah mitigasi/manajemen risiko.

Tetapi transfer risiko kepada orang lain tanpa mentransfer hadiah terkait tidak diizinkan.

Oleh karena itu, kritik bahwa bank syariah, seperti bank konvensional, tidak mengambil risiko bisnis tidak valid.

Hasil Akhir Identik Perbankan Konvensional dan Islam

Perbankan syariah juga dikritik dengan alasan bahwa hasil akhir dari operasi perbankan syariah sama dengan perbankan konvensional.

Tampaknya, ini mungkin benar, karena LKI menggunakan tolok ukur yang sama, bekerja dalam lingkungan yang kompetitif dan, dengan demikian, tidak dalam posisi untuk memberikan atau mengenakan tarif yang berbeda secara signifikan dari bank konvensional.

Tolok ukur sektor keuangan membuat administrasi dan regulasi oleh manajemen bank dan regulator mudah, efektif dan transparan.

Oleh karena itu, bank syariah umumnya menggunakan tolok ukur yang digunakan lembaga konvensional.

Tetapi hanya menggunakan tolok ukur tidak menyiratkan bahwa hasil akhirnya akan sama.

Sementara bank konvensional menggunakan tolok ukur untuk menentukan harga pinjaman mereka atau transaksi berbasis uang, bank syariah menggunakannya untuk menentukan harga barang, produk dan layanan mereka; dan fitur ini membuat banyak perbedaan antara kedua sistem.

Bank syariah tidak dapat mengamankan operasi berbasis aset mereka untuk tujuan menghasilkan dana cair, dengan demikian mentransfer kepemilikan mereka kepada security holders bersama dengan risiko dan hadiah mereka.

Membiayai defisit anggaran pemerintah oleh bank-bank Islam dan lembaga-lembaga keuangan tidak akan mungkin terjadi sampai pemerintah memiliki aset riil yang cukup untuk mengumpulkan dana dengan cara yang sesuai dengan Syariah atau untuk konversi stok utang menjadi sekuritas yang sesuai dengan Syariah.

Kedua sistem berbeda bahkan dalam hal operasi komersial.

Sementara lembaga konvensional memberikan pinjaman untuk konsumsi atau untuk pembelian bahan baku/barang jadi/aset dan tetap mengenakan bunga selama piutang tidak dibayarkan, bank syariah menjual aset/komoditas yang relevan setelah mengambil kepemilikan dan risiko dengan satu harga yang ditentukan tetap sama bahkan dalam kasus default.

Dalam leasing, mereka menanggung risiko dan biaya terkait kepemilikan.

Jika aset sewaan dihancurkan karena alasan apa pun selain kelalaian penyewa, mereka menanggung kerugian dan jika jumlah yang diterima dari asuransi/Takaful tidak cukup untuk menutupi seluruh kerugian, mereka tidak dapat mengklaim perbedaan dari penyewa.

Demikian pula, di Salam mereka menerima barang dan jika mereka harus mendapatkan kembali harga prabayar dengan alasan apa pun, mereka tidak dapat mengklaim "biaya dana" apa pun untuk penggunaan uang oleh penjual Salam.

Karena itu, tidak benar untuk mengatakan itu hasil akhir dari praktik bank syariah dan konvensional adalah sama, selama bank syariah memenuhi persyaratan syariah dari mode bisnis Islam.

Keuangan Islam meningkatkan pasokan modal berbasis risiko dan membantu dalam pembentukan modal dalam ekonomi, yang pada akhirnya menguntungkan masyarakat umum, sementara keuangan konvensional cenderung menciptakan individu yang mendapatkan uang dari uang tanpa partisipasi dalam kegiatan bisnis nyata - menjadikan orang kaya semakin kaya dan si miskin makin miskin.

Kontrak Gabungan dan Rumit LKI

Poin lain dari kritik mengenai perbankan Islam adalah bahwa LKI menggabungkan sejumlah kontrak sehubungan dengan satu transaksi keseluruhan, sementara, sesuai teori keuangan Islam, memasuki "dua kontrak untuk satu kontrak" dilarang.

Tetapi posisi Syariah yang faktual adalah bahwa hanya dua perjanjian yang saling bergantung yang dilarang.

Kombinasi dari beberapa kontrak diperbolehkan dengan ketentuan tertentu.

Syirkah dan Ijarah dapat digabungkan, yang berarti bahwa seorang mitra dapat memberikan bagian kepemilikannya dalam suatu aset yang disewakan kepada rekan-rekannya, seperti dalam kasus Diminishing Musharakah.

Sebaliknya, Bai' dan Ijarah adalah dua kontrak dampak yang sama sekali berbeda; sementara di Bai', kepemilikan dan risiko ditransfer ke pembeli, di Ijarah, kepemilikan maupun risiko tidak ditransfer dari lessor ke lessee.

Oleh karena itu, sewa dan penjualan harus disimpan sebagai perjanjian terpisah.

Namun, salah satu pihak dapat melakukan janji sepihak untuk menjual, membeli atau memberi hadiah aset pada saat berakhirnya kontrak.

Ini tidak akan mengikat pihak lain.

Demikian pula, penjualan unit kepemilikan kepada klien di Diminishing Musharakah harus disimpan sepenuhnya terpisah, membutuhkan "penawaran dan penerimaan" untuk setiap unit dan mitra akan menanggung risiko rata-rata berdasarkan pembagian kepemilikan saham pada setiap saat.

Musyarakah dan Mudharabah juga bisa digabungkan.

Misalnya, bank mengelola dana deposan berdasarkan Mudharabah; mereka dapat menggunakan dana mereka sendiri dalam bisnis dengan ketentuan bahwa rasio laba untuk sleeping partner tidak boleh lebih dari rasio yang dimiliki modal dalam total modal.

Kontrak keagenan (Wakalah) dan suretyship (Kafalah) juga dapat digabungkan dengan kontrak penjualan atau sewa, dengan ketentuan bahwa hak dan kewajiban yang timbul dari berbagai kontrak diambil sesuai dengan aturan masing-masing.

Bank syariah dapat menyusun produk dengan menggabungkan mode yang berbeda, sesuai degan pemenuhan kondisi masing-masing.

Misalnya, mereka dapat menggabungkan Salam atau Istishna dengan Murabahah untuk pembiayaan ekspor pra-pengapalan.

Diminishing Musharakah adalah kombinasi dari Syirkah dan Ijarah ditambahkan oleh usaha oleh satu pihak untuk secara berkala menjual/membeli kepemilikan ke/dari mitra lain.

Di semua kontrak utama seperti Musyarakah, Ijarah, dan Istishna, bank syariah mengadakan perjanjian dan kontrak keagenan dengan klien atau pihak ketiga mana pun.

Ini dapat diterima dalam Syariah dengan ketentuan bahwa semua perjanjian dan kontrak aksesori dapat diberlakukan secara independen dengan implikasinya.

Namun, perjanjian atau ketentuan yang saling tergantung yang mengarah ke ketidakpastian tentang hak dan kewajiban para pihak tidak dapat dibuat.

Mengambil Janji yang Mengikat dari Klien

Beberapa ulama telah mengkritik bank-bank Islam karena memperlakukan "janji untuk membeli" oleh klien sebagai mengikat.

Tetapi karena itu tidak melibatkan pelanggaran terhadap prinsip Syariah, teori keuangan Islam arus utama telah menyatakannya mengikat, dengan mengingat masalah praktis dalam finalisasi kontrak.

Dengan mengingat seluk-beluk bisnis saat ini, terutama ketika dilakukan oleh bank-bank Islam, para cendikiawan kontemporer telah mencapai konsensus bahwa janji oleh satu pihak dalam transaksi ekonomi/keuangan dapat ditegakkan oleh hukum sampai dan kecuali pihak yang menjanjikan tidak dalam posisi untuk memenuhi itu karena force majeure.

Jika ketidakpuasan disebabkan oleh tindakan yang disengaja dari pihak yang menjanjikan, ia harus membuat kerugian yang baik bagi pihak yang dijanjikan.

Alasan di balik keputusan konsensus ini adalah bahwa, dalam banyak kasus, janji yang mengikat menjadi persyaratan asli, pemenuhann yang tidak berarti pelanggaran terhadap prinsip dasar Syariah apa pun.

Ini memiliki implikasi penting untuk operasi bank-bank Islam sehubungan dengan Murabahah untuk Purchase Orderer, Ijarah Muntahiyah Bit Tamlik, Diminishing Musharakah, dan untuk disposal barang yang dibeli oleh bank-bank di bawah Salam/Istishna.

Karena tidak bertentangan dengan Nass (teks) apa pun dari Al-Qur'an atau Sunnah, maka dapat diterima berdasarkan prinsip Ibahatul Asliyah (semua kegiatan ekonomi yang tidak dilarang adalah sah/diizinkan).

Mengenakan Denda pada Mangkir


Mengenakan denda keterlambatan pembiayaan oleh bank-bank Islam juga dikritik.

Argumennya adalah bahwa meskipun Al-Qur'an merekomendasikan untuk memberi lebih banyak waktu kepada para pengutang dan bahkan menghapuskan hutang, LKI memberlakukan hukuman berdasarkan persentase per tahun.

Akibatnya, biaya pembiayaan untuk klien sama dengan dalam kasus bank konvensional, atau mungkin lebih tinggi.

Oleh karena itu, bank syariah harus memberikan waktu ekstra tanpa biaya tambahan.

Default adalah salah satu tantangan utama yang dihadapi industri keuangan di seluruh dunia.

Sistem konvensional memiliki alat bawaan untuk mengendalikan gagal bayar, karena yang mangkir dikenakan bunga yang menjadi bagian dari pendapatan lembaga keuangan konvensional.

LKI telah diizinkan oleh para cendikiawan Syariah untuk mengenakan penalti kepada yang mangkir untuk mendisiplinkan mereka, tetapi jumlah penalti harus dihabiskan untuk amal dan tidak dapat menjadi bagian dari pendapatan bank.

Situasinya tidak begitu sederhana.

Sebagian besar klien bank di sisi aset adalah pengusaha yang memiliki banyak akal.

Mereka tidak membayar iuran kepada bank, sementara mereka melanjutkan gaya hidup mewah mereka.

Dalam kasus-kasus seperti itu, mereka tidak dilindungi oleh gagasan debitur yang kesulitan mendapatkan relaksasi atau pengabaian.

Sementara pembayaran penuh dan tepat waktu hutang tidak dapat terlalu ditekankan dalam ekonomi dan keuangan Islam, kita harus membedakan antara disengaja atau default aktual yang timbul karena masalah ekonomi nyata yang dihadapi oleh debitur.

Sesuai aturan Syariah, mangkir yang disengaja seperti perampas yang dibuat untuk mengembalikan laba, bersama dengan properti, yang dibuat oleh mereka di properti yang diambil alih.

Kita juga harus membedakan antara Qardh dan Dayn, karena para ahli hukum telah menyetujui menjatuhkan hukuman dalam kasus yang terakhir saja.

Ini berarti bahwa, dalam hal pinjaman (Qardh), kreditor harus memberikan lebih banyak waktu, sedangkan jika kewajiban membayar telah diciptakan karena transaksi bisnis - penjualan atau transaksi Ijarah - dan klien menunda pembayaran dengan menggunakan jalan untuk taktik lalai, ia dapat diminta untuk membayar denda, yang digunakan untuk amal, dan bahkan untuk mengkompensasi bank atas kerugian aktual.

Dalam hal ini, Dewan Fiqh OKI telah memutuskan bahwa ketentuan penalti harus menjadi batal dan tidak berlaku ketika klien membuktikan bahwa kegagalannya untuk memenuhi kewajiban adalah karena alasan di luar kendali, atau ketika dia membuktikannya, sebagai akibat dari pelanggarannya dari kontrak, bank tidak mengalami kerugian.

Kelalaian dalam penyelesaian kewajiban telah menjadi kejahatan sosio-ekonomi pada zaman sekarang, terutama disebabkan oleh prinsip-prinsip yang tidak adil dari sistem kapitalistik dan berbasis bunga serta celah hukum.

Dalam kerangka Islam, debitor tidak diberi kebebasan sedemikian rupa sehingga meskipun berdasarkan aset mereka adalah miliarder, mereka tidak membayar kewajiban karena beberapa celah hukum.

Karena bank-bank Islam harus bekerja dalam lingkungan yanng sama secara keseluruhan, para cendikiawan Syariah memungkinkan mereka untuk menjatuhkan hukuman jika terjadi default, karena default lebih banyak menimpa mereka daripada yang menghantam institusi konvensional.

Mereka tidak dapat mengklaim "biaya dana" atau ganti rugi yang dilikuidasi sebagaimana yang dapat dibebankan oleh bank konvensional.

Karena standarnya merugikan pemegang risiko deposito, LKI harus mengambil setiap langkah yang mungkin untuk memungkinkan kemungkinannya.

Ketersediaan Uang Tunai untuk Biaya Overhead dan Pembiayaan Defisit


Kritik lain yang dibuat terhadap keuangan Islam adalah bahwa, jika uang selalu dikaitkan dengan aset riil, bagaimana kebutuhan uang tunai untuk pengeluaran tambahan dan untuk pembiayaan defisit terpenuhi?

Keuangan syariah memiliki sejumlah mode/instrumen dengan dasar kebutuhan likuiditas dapat dipenuhi dengan baik.

Penjualan ke depan seperti Salam dan Istishna adalah contoh terbaik.

Seorang produsen barang-barang homogen dapat benar-benar menjual produksinya di muka, dan dengan demikian menggunakan uang tunai yang diterima untuk konsumsi atau keperluan bisnis.

Kebutuhan pemerintah dan sektor korporasi dapat dipenuhi dengan penerbitan Sukuk berbasis Syirkah atau Ijarah.

Karenanya, kritik ini tidak lagi berlaku.

Dampak Sosial-Ekonomi Sistem Perbankan Syariah Saat Ini


Yang terakhir namun tidak kalah pentingnya adalah kritik bahwa perbankan dan keuangan Islam dalam struktur saat ini tidak mampu mencapai tujuan sosial-ekonomi ekonomi Islam, seperti yang dinyatakan dalam teori.

Beberapa perintis telah menyatakan keprihatinan mereka yang mendalam atas pengabaian moda berbasis-ekuitas dan lazimnya moda-moda penghasil utang.

Kekhawatiran itu dapat dibenarkan sejauh bahwa jika LKI terus bekerja dalam lingkungan yang kompetitif tanpa banyak dukungan oleh Negara, pembuat kebijakan dan regulator, seperti halnya saat ini, mereka mungkin tidak dapat mewujudkan tujuan dari sistem keuangan Islam sebagai divisualisasikan oleh pelopornya, bahkan dalam jangka panjang.

Tetapi beberapa lebih keras dan menganggap perbankan Islam saat ini "upaya untuk melegitimasi perbankan Barat konvensional dengan mendistorsi Syariah".

Tampaknya para penulis yang membuat pernyataan seperti itu mungkin tidak mencoba untuk mendapatkan kesadaran yang cukup tentang konsep dan filosofi ekonomi dan keuangan Islam (tidak dengan mempertahankan beasiswa mereka di beberapa bidang lain).

Lebih lanjut, mereka harus mempertimbangkan "masalah rumit yang dihadapi generasi umat manusia saat ini dalam mengikuti bimbingan ilahi" (seperti yang dikatakan oleh Dr. M. Nejatullah Siddiqi dalam tanggapannya terhadap artikel oleh Dr. Asad Zaman; Ahmad dan Siddiqi, 2006).

Menanggapi kritik di atas, Profesor Khurshid Ahmad mengatakan:

Kita semua khawatir bahwa gerakan sistematis dan berkelanjutan ke arah itu (ekonomi berbasis ekuitas) belum dilakukan. Ini akan menjadi tragedi jika gerakan Islam tidak bergerak ke arah itu. Tapi itu akan kurang dari murah hati untuk mengutuk seluruh upaya dan menganggapnya sebagai latihan dalam legitimasi model perbankan berbasis bunga.

Selanjutnya, perbankan hanya satu bagian dari ekonomi; keuangan publik juga harus mengikuti sistem yang adil dan merata untuk mendapatkan manfaat nyata.

0 Response to "Penilaian Kritik tentang Praktek Perbankan Syariah"

Post a Comment

Selamat berkomentar

Iklan Atas Artikel

Iklan Tengah Artikel 1

Iklan Tengah Artikel 2

Iklan Bawah Artikel