Kemungkinan Struktur Murabahah

Perdagangan dan kegiatan bisnis sektor riil lainnya membutuhkan keahlian khusus, yang mungkin dimiliki atau tidak dimiliki bankir.

Lebih lanjut, tidak mungkin bagi bank untuk melatih semua staf dalam perdagangan, pemasaran, dan kegiatan sektor riil lainnya yang diperlukan untuk praktik perbankan syariah.

Salah satu solusi yang mungkin adalah bahwa bank dapat mendirikan perusahaan tujuan khusus untuk melakukan kegiatan perdagangan (dan penyewaan) dan staf dengan keahlian khusus yang relevan dapat dipercayakan pekerjaan perdagangan barang untuk memenuhi esensi Syariah dari Murabahah - Mu'ajjal.

Kemungkinan Struktur Murabahah

Perusahaan-perusahaan itu akan membeli komoditas dan aset dan menjualnya kepada pelanggan mereka berdasarkan pembayaran yang ditangguhkan.

Dengan demikian, entitas khusus bank dapat menggunakan keahlian kewirausahaan mereka, seperti semua bisnis yang mencari untung lainnya, untuk mendapatkan keuntungan.

Jika tidak, kegiatan perdagangan dapat dilakukan baik melalui klien sebagai agen atau melalui agen pihak ketiga.

Opsi untuk melaksanakan Murabahah dibahas secara singkat di bawah ini.

Perdagangan Langsung oleh Manajemen Bank


Perdagangan langsung oleh pejabat bank adalah pilihan paling ideal sehubungan dengan pemenuhan kebutuhan penting Murabahah, tetapi melibatkan para bankir dalam bisnis perdagangan ritel dapat menyebabkan banyak masalah manajerial dan membuka pintu air untuk korupsi.

Masalah ini dapat diatasi melalui pengenalan kontrol internal yang efektif.

Dengan tidak adanya kontrol tersebut, struktur ini hanya dapat digunakan dalam kasus aset tertentu yang dipililh, di mana di bank dapat membeli aset bernilai tinggi atau barang tertentu dengan merek dagang dalam jumlah besar untuk membangun inventaris dan menjual kepada kliennya dengan dasar cost-plus.

Misalnya, anak perusahaan bank yang berurusan dengan keuangan pertanian dapat membeli pupuk/pestisida dan memberikannya kepada petani berdasarkan Murabahah melalui dealer.

Dalam bisnis grosir seperti itu, manfaat tambahan adalah bahwa harga jual bank bisa lebih dekat dengan harga pasar tunai.

Pembelian Bank Melalui Pihak Ketiga/Agen


Salah satu opsi dalam banyak kasus mungkin untuk membeli barang melalui agen pihak ketiga untuk mempertahankan inventaris atau untuk membeli sesuai dengan permintaan klien untuk operasi Murabahah.

Struktur Murabahah ini kemungkinan besar memenuhi persyaratan Syariah untuk mengambil kepemilikan dan risiko komersial oleh bank untuk periode antara pembelian aset dari pemasok dan penjualannya kepada klien di Murabahah.

Setelah membeli dari pemasok, bank bertanggung jawab jika terjadi kesalahan sampai menyerahkan aset kepada klien Murabahah.

Pelanggan tidak dapat menjamin risiko transportasi barang karena keamanan barang adalah tanggung jawab pemilik, yaitu bank.

Bank dapat mengurangi risiko ini dengan menetapkan untuk mendapatkan pengiriman di gudang mereka.

Bank dapat menunjuk pemasok yang memenuhi syarat sebagai agen untuk pembelian sesuai dengan rencana penciptaan inventaris mereka atau sesuai kebutuhan klien.

Untuk pengaturan yang terakhir, paket akan terdiri dari:
  1. MoU atau perjanjian untuk menjual - permintaan dan janji klien bahwa ia akan membeli komoditas yang ditentukan dari bank; itu juga dapat mencakup ketentuan tentang margin keuntungan yang harus diambil oleh bank dan, jika mungkin, harga jual, yang akan mencakup harga biaya, harga kontrak, dan tanggal pembayaran; untuk margin keuntungan, bank dapat mengindikasikan pada tahap ini setiap tingkat referensi asalkan harga tertentu ditetapkan pada saat pelaksanaan Murabahah.
  2. Akta penjualan dilaksanakan pada saat komoditas berada dalam kepemilikan dan risiko bank.
  3. "Surat promes" yang ditandatangani oleh klien yang menyatakan bahwa ia akan membayar harga barang yang dibeli pada tanggal yang ditentukan.
Selain itu, perjanjian tersebut dapat mencakup klausul tentang keamanan/jaminan, deskripsi dan kualitas barang dan jalan keluar jika ada cacat pada barang dan tidak dibayar oleh klien pada saat jatuh tempo.

Menurut Standar AAOIFI, surat promes atau jaminan lainnya dapat diperoleh dari pelanggan pada tahap janji juga.

Tentu saja, lebih baik bahwa surat promes diperoleh setelah pelaksanaan penjualan, karena ini umumnya mengandung kata-kata "terhadap nilai yang diterima".

Murabahah Melalui Klien sebagai Agen


Struktur perdagangan melalui klien sebagai agen bank adalah cara paling aman bagi bank untuk menghindari risiko berbasis komoditas dan masalah terkait.

Tetapi pengaturan ini lebih memungkinkan untuk menjadikan transaksi Murabahah sebagai pintu belakang bagi bunga dan, oleh karena itu, membutuhkan perhatian ekstra untuk menjaganya agar tetap sesuai dengan Syariah.

Persyaratan utama adalah bahwa barang berada di bawah kepemilikan dan risiko bank.

Selanjutnya, pelanggan harus menjelaskan kepada pemasok tentang status agensinya.

Jika bank tidak membeli dan memiliki barang dan hanya melakukan pembayaran untuk barang yang secara langsung dibeli dan diterima oleh klien dari pemasok/vendor di bawah "Murabahah", itu akan menjadi pengiriman uang dari jumlah uang atas nama klien, yang tidak lain adalah pinjaman baginya dan keuntungan apa pun dari jumlah ini tidak lain adalah bunga.

0 Response to "Kemungkinan Struktur Murabahah"

Post a Comment

Selamat berkomentar

Iklan Atas Artikel

Iklan Tengah Artikel 1

Iklan Tengah Artikel 2

Iklan Bawah Artikel