Murabahah untuk Purchase Orderer (MPO)

Transaksi Murabahah modern oleh bank biasanya berupa Murabahah untuk Purchase Orderer (MPO) (Murabahah lil 'Amri bil Shira atau Murabahah li Wa'da bi Shira), yang merupakan pengaturan di mana bank, atas permintaan pelanggan, membeli sebuah aset dari pihak ketiga dan menjualnya kepada pelanggan berdasarkan pembayaran yang ditangguhkan.

Murabahah untuk Purchase Orderer (MPO)

Varian ini sedang digunakan secara luas oleh hampir semua bank Islam yang beroperasi di berbagai belahan dunia dan oleh Islamic Development Bank untuk operasi pembiayaan perdagangan luar negerinya.

Kebutuhan MPO muncul dari faktor-faktor berikut:
  1. Bank komersial, dan juga bank syariah, biasanya tidak melakukan bisnis di mana mereka mungkin memelihara persediaan sebagai barang; mereka tidak ingin menjadi pedagang grosir atau pedagang karena penyimpanan inventaris, ruang dan biaya penyimpanan mungkin mahal.
  2. Mungkin tidak mungkin bagi bank syariah untuk membeli semua item di muka untuk Murabahah kepada klien mereka karena daftar barang bisa sangat panjang dan mungkin ada penambahan terus menerus ke daftar.
  3. Klien mungkin membutuhkan barang berkualitas spesifik dan bank mungkin bahkan tidak mengetahui sumber ketersediaannya. Jika bank menyimpan barang-barang serupa dalam persediaan, ini mungkin tidak dapat diterima oleh klien.
  4. Regulator/bank sentral biasanya tidak mengizinkan bank untuk melakukan perdagangan sebagai bisnis inti mereka, dengan tujuan ganda menjaga mereka likuid/menyelamatkan mereka dari aset dan risiko pasar terkait barang dan untuk menghindari kartel dan monopoli di pasar komoditas. Dengan demikian, sebagian besar bank syariah hanya membeli barang-barang yang mereka terima permintaan dari klien mereka.
Karena hal di atas, bank syariah telah diizinkan untuk tidak memelihara persediaan barang yang akan dijual melalui Murabahah.

Menurut Standar Syariah AAOIFI di Murabahah, LKI (Lembaga Keuangan Islam) diperbolehkan untuk membeli barang hanya sebagai tanggapan atas keinginan dan aplikasi pelanggan mereka.

Tetapi keinginan ini tidak dapat dianggap sebagai janji atau komitmen oleh klien untuk membeli barang, kecuali ketika janji telah dibuat dalam bentuk yang sesuai.

Untuk tujuan praktis, janji dapat dimasukkan ke dalam formulir daftar permintaan untuk disampaikan oleh klien.

Pelanggan juga dapat menunjukkan pemasok dari siapa item/barang harus dibeli oleh bank.

Tetapi bank harus memastikan bahwa pemasok adalah pihak ketiga dan bahwa klien belum membeli barang dari pemasok tersebut atau membuat komitmen tegas dengannya untuk membeli; kalau tidak, itu akan menjadi Bai' al-Inah dan transaksi tersebut tidak sesuai dengan Syariah.

Bank dapat memperoleh ikatan kinerja dari klien untuk memastikan bahwa pemasok yang diidentifikasi olehnya akan berfungsi dengan itikad baik dan barang yang disediakan olehnya akan dapat diterima oleh klien.

Demikian pula, bank tidak diizinkan untuk mengadakan perjanjian Musyarakah dengan klien dengan janji bahwa salah satu pihak akan membeli saham pihak lain melalui Murabahah baik berdasarkan pembayaran spot atau ditangguhkan.

Namun, janji tersebut dapat dibuat oleh mitra untuk membeli saham orang lain dengan harga pasar atau dengan harga yang disepakati bersama saat penjualan melalui kontrak terpisah.

Izin untuk MPO di atas tidak menyiratkan bahwa LKI tidak dapat terlibat dalam penjualan/pembelian barang atau tidak dapat membuat inventaris mereka.

Membeli barang, mengambil possession dan ownership bersama dengan risiko dan hadiah adalah persyaratan utama Syariah, yang tanpanya transaksi tidak akan valid.

Murabahah tidak dapat digunakan sebagai pengganti fasilitas keuangan berjalan, yang menyediakan uang tunai untuk memenuhi berbagai kebutuhan klien.

Jika bank tidak menyimpan inventaris, bank dapat membeli komoditas berdasarkan permintaan klien dan menjualnya kepadanya berdasarkan cost-plus, tetapi bank harus memenuhi semua persyaratan Bai' yang valid serta persyaratan tambahan yang berlaku untuk Murabahah.

Perbankan perdagangan telah menjadi salah satu fungsi bahkan bank konvensional.

Oleh karena itu, bank syariah, selain melakukan MPO, mungkin ingin mendirikan manajemen aset khusus dan perusahaan dagang sebagai anak perusahaan keuangan non-bank untuk melakukan bisnis perdagangan aktif dengan mempertahankan inventaris barang-barang utama yang diminta oleh klien mereka.

Dengan cara ini, margin keuntungan mereka mungkin lebih tinggi dan pelanggan juga dapat ditawari barang-barang tersebut dengan harga lebih murah.

Bank dapat membeli barang melalui orang/agen ketiga dan memiliki barang sebelum dijual kembali.

Jika menunjuk pelanggan agennya untuk membeli komoditas atas namanya, pelanggan pertama-tama akan membeli komoditas atas nama bank dan mengambilnya sebagai miliknya.

Tetapi pembayaran harus dilakukan oleh bank langsung ke pemasok.

Agen ganda, yaitu untuk melakukan pembayaran dan untuk pembelian dan pengiriman, harus dihindari karena dapat menjadi penyebab penyalahgunaan, membuat Murabahah menjadi pintu belakang bagi bunga.

Pada tahap ini, komoditas harus tetap berada pada risiko pemodal, yang merupakan penjual dalam transaksi ini.

Setelah itu, klien membeli komoditas dari pemodal dengan harga yang ditangguhkan.

MPO - Banyak Kontrak


Murabahah modern juga melibatkan hubungan keagenan antara bank dan pihak ketiga atau bahkan klien.

Murabahah untuk Purchase Orderer dan form ini terdiri dari tiga kontrak yang berbeda:
  1. Kontrak induk yang mendefinisikan keseluruhan fasilitas yang akan dicairkan, diikuti oleh perjanjian untuk membeli atau berjanji oleh klien untuk membeli artikel ketika ditawarkan oleh bank. Alih-alih menjadi kontrak bilateral untuk penjualan ke depan, "perjanjian untuk membeli" adalah janji sepihak dari klien yang mengikatnya dan bukan bank.
  2. Kontrak keagenan dengan bantuan agen, yang bisa menjadi klien atau pihak ketiga, harus membeli barang dari pasar atau pemasok yang diidentifikasi oleh klien dan mengambil kepemilikannya atas nama bank; ini harus terpisah dari perjanjian Murabahah.
  3. Kontrak Murabahah yang sebenarnya. Kontrak Murabahah yang sebenarnya harus diselesaikan ketika bank memiliki komoditas yang bersangkutan.
Transaksi Murabahah yang melibatkann kontrak lain seperti janji, agensi (Wakalah) dan kredit bersama dengan tingkat pengembalian yang disepakati untuk LKI atas harga biaya menyebabkan sejumlah masalah:

Haruskah janji itu unilateral atau bilateral, mengikat atau tidak mengikat?

Apa obatnya jika klien mundur?

Apa yang harus menjadi urutan berbagai tindakan bank dan klien?

Ketika Murabahah aktual akan dieksekusi, apa yang terjadi jika klien melakukan pembayaran lebih awal atau menunda pembayaran harga yang telah diselesaikan?

Sejauh mana kerugian bank dapat ditanggung dengan dimitigasi?

Dan yang terakhir, namun tidak kalah pentingnya, struktur dan modus operandi Murabahah apa yang dapat diadopsi untuk memenuhi kebutuhan berbagai pemangku kepentingan bersama dengan memastikan kepatuhan Syariah?

Berjanji untuk Membeli di Murabahah


Menurut aturan Fikih klasik, janji belaka tidak mengikat dan tidak bisa dipaksakan oleh proses hukum.

Meskipun memenuhi janji itu disarankan dan pelanggaran dapat dicela, itu tidak wajib atau tidak dapat ditegakkan melalui pengadilan.

Namun, bagi banyak ahli hukum lainnya, janji dapat ditegakkan melalui pengadilan.

Pandangan ketiga (dari beberapa ahli hukum Maliki) adalah bahwa janji tidak mengikat dalam kondisi normal, tetapi jika promisor telah menyebabkan berjanji untuk mengeluarkan biaya atau melakukan beberapa pekerjaan atau tanggung jawab atas dasar janji, itu wajib baginya untuk memenuhi janjinya agar ia dapat dipaksa oleh pengadilan.

Shaikh Muhammad Taqi Usmani, setelah diskusi terperinci tentang masalah ini, berpendapat:

Karena itu, terbukti dari perintah-perintah ini bahwa memenuhi janji adalah wajib. Namun, pertanyaannya apakah suatu janji dapat dilaksanakan atau tidak di pengadilan tergantung pada sifat janji tersebut. Tetapi dalam transaksi komersial, di mana suatu pihak telah memberikan janji mutlak untuk menjual atau membeli sesuatu dan pihak lain tersebut telah menimbulkan kewajiban atas dasar itu, tidak ada alasan mengapa janji semacam itu tidak boleh ditegakkan. Oleh karena itu, atas dasar perintah Islam yang jelas, jika para pihak telah sepakat bahwa janji khusus ini akan mengikat pihak yang menjanjikan, itu akan dapat ditegakkan. Jika promisor mundur dari janjinya, pengadilan atau arbitrase dapat memaksanya untuk membeli komoditas atau membayar ganti rugi aktual kepada penjual yang dijanjikan. Kerusakan yang sebenarnya akan mencakup kerugian moneter aktual yang dideritanya, tetapi tidak akan termasuk biaya peluang.

Seorang klien meminta bank untuk membeli barang-barang tertentu berdasarkan Murabahah sesuai dengan spesifikasinya dari pemasok dan berjanji bahwa, setelah bank memperoleh barang-barang itu, ia akan membelinya dari bank dengan dasar cost-plus.

Dalam kasus pelanggaran janji oleh klien, bank mungkin menderita kerugian ketika mencoba untuk kembali atau menjual barang yang dibeli.

Untuk mengatasi masalah ini, para Cendikiawan telah mengeluarkan putusan bahwa janji pelanggan untuk masuk ke dalam penjualan mengikatnya, setidaknya sejauh ia harus membayar kerugian aktual, tidak termasuk kerugian yang disebabkan biaya peluang konvensional, yang muncul oleh bank sebagai konsekuensi dari ketergantungannya pada janji.

Ini sesuai dengan Standar AAOIFI tentang Murabahah untuk Purchase Orderer.

Bahkan janji timbal balik (melibatkan dua pihak) diizinkan dalam kasus penjualan Murabahah asalkan opsi (Khiyar) diberikan kepada satu atau kedua pihak.

Tanpa opsi semacam itu, tidak diperbolehkan, karena dalam penjualan Murabahah, janji timbal balik dan mengikat seperti kontrak penjualan biasa, di mana prasyaratnya adalah bahwa penjual harus memiliki sepenuhnya barang yang akan dijual dalam bentuk pesanan menjadi tidak sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah yang melanggar penjualan segala hal yang tidak dimiliki seseorang.

Bank juga dapat memperoleh Hamish Jiddiyah (uang sungguh-sungguh) dari klien untuk memastikan bahwa yang terakhir akan membeli barang tersebut ketika dibeli.

Menanggapi permintaan pembelian oleh klien, bank dapat masuk ke dalam perjanjian pembelian dengan pemasok, menjaga untuk dirinya sendiri pilihan pengembalian (Khiyar al-Shart) dalam periode tertentu.

Opsi ini akan kedaluwarsa dengan penjualan aktual ke pelanggan.

Oleh karena itu, opsi (Khiyar) dapat digunakan sebagai alat mitigasi risiko (risiko aset) oleh bank syariah.

Namun, harus diingat bahwa penjualan aktual harus terjadi pada waktu yang tepat ketika bank mendapatkan possession dan ownership barang melalui pertukaran penawaran dan penerimaan.

Mere promise itu sendiri tidak boleh dianggap sebagai penjualan yang disimpulkan.

MPO - Nasabah sebagai Agen Bank untuk Membeli dan Hal-hal Terkait


Struktur umum varian Murabahah ini adalah sebagai berikut:
  1. Pelanggan mendekati bank dengan permintaan untuk membeli komoditas apa pun yang dapat dijual secara kredit secara legal.
  2. Bank menunjuk klien agennya untuk membeli barang.
  3. Bank membeli komoditas melalui klien sebagai agen.
  4. Bank melakukan pembayaran kepada vendor/pemasok.
  5. Pelanggan menerima pengiriman barang atas nama bank sebagai agen.
  6. Pelanggan membuat penawaran untuk membeli dan bank menerima tawaran - bank mentransfer hak kepada pelanggan setelah eksekusi Murabahah.
  7. Pelanggan melakukan pembayaran secara ditangguhkan tanpa rollover, diskon atau rabat.
Struktur di atas melibatkan tahapan/langkah berikut: pemahaman pra-janji; tahap janji; tahap agensi; mendapatkan kepemilikan; eksekusi Murabahah; pasca eksekusi Murabahah.

Setiap langkah ini sangat penting dalam haknya sendiri dan pengabaian hal-hal penting dari setiap tahap akan membuat seluruh pengaturan tidak dapat diterima dari sudut Syariah:
  1. Klien dan bank menandatangani MoU atau "perjanjian untuk menjual", di mana bank berjanji untuk menjual dan klien berjanji untuk membeli komoditas dengan harga pembelian ditambah margin laba X% yang mungkin atau mungkin tidak terkait dengan tolok ukur apa pun, atau jumlah yang ditentukan atas biaya yang diketahui.
  2. Bank menunjuk klien sebagai agennya untuk membeli komoditas atas namanya, dan kedua pihak menandatangani perjanjian agen khusus atau tujuan umum yang independen.
  3. Klien membeli komoditas atas nama bank dan mengambil kepemilikannya, di mana bank melakukan pembayaran kepada vendor/pemasok. Ini wajib menurut Standar AAOIFI; namun, beberapa bank syariah tidak mengikuti instruksi ini karena beberapa masalah prosedural. Pesanan pembelian, laporan penerimaan material dan challan pengiriman, dengan judul apa pun, harus atas nama bank.
  4. Klien memberi tahu bank bahwa ia telah membeli komoditas atas namanya, telah mengambil kepemilikannya, dan membuat penawaran untuk membelinya dari bank dengan margin keuntungan di atas biaya, sebagaimana disepakati dalam "perjanjian untuk menjual". Ini harus dilakukan sebelum barang dikonsumsi, jika tidak maka Murabahah tidak valid.
  5. Bank menerima tawaran dan penjualan disimpulkan, di mana kepemilikan serta risiko komoditas ditransfer ke klien.
Sifat hubungan dalam pengaturan di atas adalah:
  1. Bank dan klien: prinsipal dan agen.
  2. Bank dan klien: promisor dan promisee.
  3. Bank dan pemasok: pembeli dan penjual.
  4. Bank dan klien: penjual dan pembeli.
  5. Bank dan klien: kreditor dan debitor.
Prasyarat dari berbagai tahapan MPO dengan klien yang bekerja sebagai agen dibahas di bawah ini.

Tahap Pra-Janji - Persetujuan Fasilitas

Poin-poin berikut harus diingat ketika menyetujui fasilitas: sangat penting bahwa transaksi antara bank dan klien harus asli, yang melibatkan perdagangan barang.

Murabahah tidak dapat digunakan untuk menyediakan likuiditas atau untuk pembiayaan tunai.

Pada saat persetujuan fasilitas, bank harus memastikan bahwa klien membutuhkan beberapa barang.

Lebih lanjut, ini harus mengecualikan hubungan kontrak sebelumnya antara klien dan pemasok yang diindikasikan oleh klien untuk pasokan barang.

Tidak diperbolehkan untuk mentransfer kontrak yang sudah dilaksanakan antara klien dan pemasok karena ini sama dengan Bai' al-Inah, yang dilarang.

Namun, jika pemahaman sebelumnya tersebut belum difinalisasi, bank dapat masuk ke dalam pengaturan Murabahah.

Bank juga harus memastikan bahwa pemasok atau pihak dari mana barang tersebut dibeli adalah pihak ketiga dan bukan pelanggan, agennya atau entitas apa pun dengan kepemilikan lebih dari 50% oleh pelanggan.

Sifat komoditas yang diminta harus dalam lingkup Murabahah yang valid.

Komoditas yang tunduk pada aturan Bai' al-Sharf, seperti emas, perak, dan mata uang, tidak berlaku untuk Murabahah, karena dalam komoditas dan unit moneter seperti itu, pertukaran harus dilakukan secara langsung.

Bank juga harus menganalisis sifat barang dari sudut pandang manajemen risiko, pemasarannya, keunikan apa pun yang dapat mempengaruhi profitabilitas dan arus kas serta profil risiko klien.

Tahap Janji - Perjanjian Fasilitas Master Murabahah

Setelah analisis awal dari permintaan pelanggan, bank akan mengadakan perjanjian fasilitas master Murabahah, atau MoU, di mana batas fasilitas, sifat komoditas, margin keuntungan yang harus diambil oleh bank, jadwal pembayaran, security yang harus diserahkan oleh pelanggan dan syarat dan ketentuan lainnya akan ditetapkan bersama.

Berdasarkan satu MoU mungkin ada sejumlah kiriman untuk pembelian aset dari waktu ke waktu di bawah sub-Murabahah.

Nota kesepahaman juga harus mencakup spesimen permintaan pembelian, laporan pengiriman, surat promes dan sifat agunan yang diperlukan.

Jika kedua belah pihak setuju, perjanjian keagenan juga dapat ditandatangani pada tahap ini.

Permintaan Pembelian

Sesuai MoU, klien akan mengirimkan daftar permintaan ke bank untuk membeli komoditas sesuai spesifikasinya.

Daftar permintaan akan berisi perincian barang-barang yang diperlukan untuk dibeli dari bank dan jika mungkin nama pemasok, cost price dan tanggal pengiriman yang diharapkan.

Juga pada tahap ini, bank harus memastikan bahwa barang-barang tersebut belum dimiliki oleh klien, jika tidak penasihat Syariah dapat meminta bank untuk mengkreditkan pendapatan dari transaksi ini ke Akun Amal.

Pelanggan juga akan memberikan persetujuan kepada bank bahwa ia akan membeli barang yang akan diperoleh bank atas permintaannya.

Biasanya, permintaan pembelian mengandung janji ini.

Jika pemasok dicalonkan oleh klien sendiri, bank dapat meminta jaminan kinerja atau jaminan untuk kinerja yang baik sehingga barang yang disediakan oleh pemasok yang ditunjukkan oleh klien akan dapat diterima olehnya.

Earnest money (Hamish Jiddiyah) dapat diminta dari pelanggan untuk menilai ketulusannya untuk membeli barang dan sebagai uang jaminan.

Jika bank membeli barang dan klien mundur dan tidak membeli, bank dapat menjual barang di pasar dan memulihkan kerugian aktual, jika ada, dari Hamish Jiddiyah.

Namun, bank tidak dapat memulihkan "biaya dana" konvensional atau kerusakan dilikuidasi dalam bentuk "biaya peluang".

Untuk membeli komoditas, disarankan agar bank melakukan pembayaran langsung ke pemasok untuk memastikan bahwa dana tersebut digunakan untuk tujuan yang sebenarnya.

Pengalaman menunjukkan bahwa jika dana diberikan kepada klien, ada kemungkinan kesalahan penggunaan yang juga bisa melibatkan ketidakpatuhan Syariah.

Pembayaran di muka juga dapat dilakukan kepada pemasok, dan dalam hal ini, bank akan membebankan margin keuntungan yang lebih tinggi daripada pembayaran pasca-suplai.

Tahap Agensi

Perjanjian agensi dapat ditandatangani berdampingan dengan penandatanganan MoU.

Tetapi harus selalu sebelum pembelian barang oleh klien.

Jika klien membeli barang sebelum perjanjian keagenan, itu berarti barang sudah dimiliki olehnya dan transaksi akan menjadi Bai' al-Inah, yang dilarang.

Suatu perjanjian agensi dapat berupa "agensi spesifik", ketika pembelian komoditas tidak bersifat konsisten, atau "umum", ketika pembelian komoditas bersifat konsisten.

Tahap Pembelian

Klien harus membeli barang sebagai agen bank dan sesuai spesifikasi yang sudah diputuskan.

Sejumlah situasi dapat berkembang pada tahap ini.

Jika harga biaya sudah diberikan dan pemasok memberikan potongan harga, itu harus diteruskan ke klien pada saat pelaksanaan penjualan Murabahah dengan mengurangi biaya penjualan.

Jika ada kenaikan harga dan jumlahnya meningkat dari jumlah yang disepakati dalam batas Murabahah, bank atau prinsipal harus diinformasikan untuk membuat keputusan apakah akan menerimanya atau tidak.

Bank memiliki hak untuk menolak pembelian jika dilakukan di luar harga yang disepakati.

Jika barang yang akan dibeli berbeda dari yang diberikan dalam perjanjian keagenan, perubahan komoditas dapat dilakukan dengan persetujuan bersama.

Biasanya, bank menunjukkan waktu di mana pembelian harus dilakukan dan jika ada penundaan, bank dapat meminta klien untuk mengembalikan biaya barang tanpa biaya peluang.

Akuisisi Title dan Possession Aset

Untuk kepatuhan Syariah, perlu bahwa bank mengambil kepemilikan dan kepemilikan aktual atau konstruktif dari barang sebelum pelaksanaan Murabahah.

Bentuk kepemilikan barang berbeda-beda sesuai dengan sifat dan kebiasaan mereka.

Persyaratan dari sudut Syariah adalah bahwa barang harus berada di bawah tanggung jawab dan risiko bank.

Akademi Fikih Islam OKI memutuskan, dalam sesi keenamnya, sehubungan dengan bentuk-bentuk "kepemilikan":

Seperti halnya kepemilikan komoditas dapat dilakukan secara fisik, dengan mengambil komoditas di tangan seseorang atau mengukur atau menimbang barang yang bisa dimakan, atau dengan memindahkan atau mengirimkan komoditas ke lokasi pembeli, kepemilikan tersebut juga dapat menjadi kepemilikan yang tersirat atau konstruktif, yang terjadi dengan membiarkan komoditas itu berada di tangan seseorang dan memungkinkannya untuk menanganinya sesuai keinginannya. Ini akan dianggap sebagai kepemilikan yang sah, meskipun kepemilikan fisik belum terjadi. Adapun mode kepemilikan, itu dapat bervariasi dari satu komoditas ke komoditas lain, sesuai dengan sifatnya dan sesuai dengan kebiasaan yang berbeda yang lazim dalam nama ini.

Waktu ketika risiko barang diturunkan dari pemasok ke bank, dan kemudian dari bank ke pelanggan, harus diidentifikasi dengan jelas.

Inilah sebabnya mengapa para Cendikiawan Syariah biasanya tidak menyetujui Murabahah gas alam dalam pipa; perusahaan gas tidak dapat mengatakan bahwa dari titik "ini" kepemilikan gas dan risikonya telah ditransfer ke bank, dan kemudian dari bank ke klien.

Selanjutnya, barang harus ada pada saat pelaksanaan Murabahah.

Kadang-kadang, terjadi bahwa klien mengambil pengiriman barang sebagai agen dan menggunakannya dalam proses produksinya bahkan sebelum memberitahu bank dan "penawaran dan penerimaan".

Ini menciptakan keberatan Syariah.

Sebelum eksekusi Murabahah, bank harus memastikan bahwa barang tersebut ada dalam bentuknya dan untuk tujuan ini disarankan agar bank menunjuk siapa pun untuk pemeriksaan fisik.

Lebih lanjut, semua biaya terkait kepemilikan seperti Takaful hingga saat ini perlu dibayar oleh bank.

Kerugian sebelum tanggal itu juga menjadi milik bank, sebagai pemilik utama barang.

Tahap Eksekusi Murabahah - Penawaran dan Penerimaan

Setelah pelanggan memperoleh kepemilikan barang, sebagai agen, ia harus memberikan laporan kepemilikan dan mengajukan penawaran untuk membeli barang yang diperolehnya atas nama bank.

Bank akan menerima penawaran dan transaksi akan selesai.

Semua ketentuan transaksi Murabahah, seperti harga kontrak (biaya plus laba), tanggal jatuh tempo atau jadwal pembayaran, dll., harus disebutkan dalam surat penerimaan bank.

Setelah eksekusi Murabahah, hubungan pembeli dan penjual antara pelanggan dan bank berubah menjadi hubungan antara debitur dan kreditor.

Setelah ini, bank tidak akan bertanggung jawab atas kerusakan pada barang.

Setelah menerima pengiriman barang sesuai permintaan pembelian, pelanggan harus mengkonfirmasi bahwa barang telah diperiksa dan memuaskan dalam hal kualitas dan kesesuaian untuk penggunaannya.

Dia juga harus membebaskan bank dari kerugian atau kewajiban pihak ketiga sehubungan dengan barang yang dijual kepadanya.

Standar AAOIFI merekomendasikan bahwa bank harus memberikan kepada pelanggan hak untuk meminta bantuan kepada pemasok untuk mendapatkan kompensasi atas segala cacat yang telah terjadi yang seharusnya dapat dipulihkan oleh bank dari pemasok.

Keamanan/Jaminan terhadap Harga Murabahah

Bank dapat meminta pelanggan untuk memberikan keamanan untuk kepuasannya untuk pembayaran tepat waktu dari harga yang ditangguhkan.

Juga diperbolehkan bahwa komoditas yang dijual itu sendiri diberikan kepada bank sebagai jaminan, asalkan kepemilikan diberikan kepada pelanggan.

Dalam kasus seperti itu, pelanggan akan memiliki risiko dan hadiah barang.

Bank dapat memperoleh salah satu dari jenis keamanan berikut, tergantung pada jumlah fasilitas, sifat bisnis dan kredibilitas pelanggan: biaya hipotesa atas aset, gadai barang dan/atau surat berharga, gadai deposito, biaya hipotek atas properti bergerak dan tidak bergerak, jaminan bank, jaminan pribadi atau keamanan lainnya yang disepakati bersama antara bank dan klien.

Beberapa dewan Syariah memungkinkan mengambil sekuritas berbunga sebagai jaminan (fasilitas Murabahah terhadap TDR dan FDR); dalam kasus seperti itu, bank hanya akan meminta bantuan untuk jumlah pokok saja.

Namun, lebih disukai untuk tidak mengambil instrumen berbunga sebagai efek dan pelanggan harus diminta untuk mencairkan instrumen dan menawarkan efek sesuai Syariah.

0 Response to "Murabahah untuk Purchase Orderer (MPO)"

Post a Comment

Selamat berkomentar

Iklan Atas Artikel

Iklan Tengah Artikel 1

Iklan Tengah Artikel 2

Iklan Bawah Artikel