Skip to content Skip to sidebar Skip to footer

Prospek dan Masalah di Bidang Pembiayaan Khusus

Prospek dan Masalah di Bidang Pembiayaan Khusus

Kami akan membahas secara singkat pembiayaan dalam bidang-bidang berikut:
  1. Pembiayaan modal kerja.
  2. Pembiayaan perdagangan.
  3. Pembiayaan proyek.
  4. Pengaturan sindikat.
  5. Pembiayaan antar bank.
  6. Manajemen likuiditas.
  7. Pengaturan Tawarruq.
  8. Debit, charge, dan kartu kredit.
  9. Sekuritisasi.
  10. Pembiayaan kembali Islam bank sentral.

Pembiayaan Modal Kerja


Bank-bank, untuk memfasilitasi perdagangan atau memenuhi persyaratan modal kerja, dapat menyediakan fasilitas sehubungan dengan pembelian/impor dan penjualan/ekspor barang dan mesin, dan akuisisi dan penyimpanan stok dan inventaris, suku cadangan dan penggantian, bahan baku dan semi-barang jadi.

Membiayai kegiatan perdagangan asli dapat mempromosikan sejumlah kriteria kinerja dalam perekonomian.

Mode keuangan paling populer untuk modal kerja adalah Murabahah.

Bank syariah harus membeli bahan baku untuk dijual kepada klien berdasarkan Murabahah.

Namun, Murabahah sendiri tidak dapat memenuhi semua persyaratan bisnis dan industri.

Pelanggan, terutama eksportir, kadang-kadang membutuhkan pembiayaan untuk pemrosesan bahan baku dan untuk memenuhi biaya tenaga kerja dan overhead.

Murabahah yang dikombinasikan dengan Istishna dan Wakalah dapat memenuhi persyaratan bank dengan lebih baik.

Berikut ini adalah prosedur untuk tujuan ini:
  1. Murabahah disediakan untuk pembelian bahan baku.
  2. Istishna disediakan untuk memproduksi barang-barang yang diperlukan dan membayar biaya overhead.
  3. Pelanggan akan memproduksi dan mengirimkan barang ke bank sesuai L/C. Setelah barang diproduksi, barang yang sama akan menjadi milik bank.
  4. Eksportir dapat ditunjuk sebagai agen untuk mengekspor barang atas nama bank. Hasil ekspor akan dikirimkan ke bank, yang akan mengurangi dari hasil harga pokok barang (harga Istishna) dan keuntungan; klien akan membayar harga Murabahah ke bank sesuai jadwal yang disepakati.
Mode Musyarakah juga dapat diadopsi untuk persyaratan modal kerja dengan menggunakan konsep produk sehari-hari, yang tunduk pada pemenuhan kebutuhan dasar Syariah yang relevan.

Bank dan klien juga dapat setuju bahwa mereka akan berbagi laba kotor, sehingga pengeluaran tidak langsung seperti depresiasi aset tetap, gaji staf administrasi, dll., tidak boleh dikurangkan dari laba yang dapat dibagikan, yang berarti bahwa klien akan secara sukarela menanggung semua biaya tidak langsung.

Aspek ini dapat diingat saat memperbaiki rasio berbagi antara bank dan klien, dengan mengalokasikan bagian yang lebih besar untuk yang terakhir.

Biaya seperti yang terkait dengan bahan baku, tenaga kerja yang terlibat langsung dalam produksi, listrik, dll., harus ditanggung bersama oleh Musyarakah.

Salam juga bisa digunakan untuk membiayai kebutuhan modal kerja pelanggan.

Ini dapat sangat efektif digunakan untuk membiayai industri gula, pupuk, dan semen.

Proses dalam kasus pabrik gula, misalnya, akan terdiri dari langkah-langkah berikut:
  1. Bank Islam mengadakan perjanjian Salam dengan pabrik gula, di mana bank akan membeli gula dari pabrik dengan membayar harga penuh terlebih dahulu. Pabrik bertanggung jawab untuk mengirimkan gula pada tanggal yang disepakati. Bank dapat mengenakan biaya atas aset pabrik terhadap pembayaran yang dilakukan berdasarkan perjanjian Salam.
  2. Bank mengadakan perjanjian agensi dengan pabrik, di mana pabrik tersebut akan menjual gula di pasar dengan harga solidus/yang disarankan yang disepakati bersama. Juga dapat disediakan dalam perjanjian agensi bahwa jika pabrik menjual gula dengan harga lebih tinggi dari harga yang disepakati, pabrik dapat menyimpan jumlah tambahan sebagai bonus.
  3. Pada tanggal pengiriman, pabrik menginformasikan bank untuk menerima pengiriman dari gudang induknya; bank menerima pengiriman dan memberi wewenang kepada pabrik untuk menjual gula atas namanya.
  4. Pabrik gula menjual gula dan membayar harganya ke bank; jika harga lebih tinggi dari harga yang disepakati, bank dapat membayar jumlah tambahan ke pabrik, jika  dijanjikan dalam perjanjian agensi. Namun, jika harga pasar jatuh di bawah harga yang disepakati, bank akan menderita kerugian.

Pembiayaan Perdagangan oleh Bank Islam


Operasi keuangan perdagangan bank memainkan peran penting dalam pembangunan ekonomi secara keseluruhan di negara mana pun, dengan memfasilitasi impor dan ekspor.

Karena biasanya melibatkan aset, konversi operasi pembiayaan perdagangan ke mode Islam relatif lebih mudah.

Bank syariah dapat menggunakan Musyarakah/Mudharabah dalam pembiayaan perdagangan untuk membangun portofolio yang menguntungkan dan aman.

Sejauh ini, penggunaan Musyarakah di sektor ini sangat minim, tetapi bank syariah perlu menyadari potensi pembiayaan perdagangan melalui pengaturan Syirkah, yang dapat digunakan dengan aman berdasarkan konsinyasi atau untuk transaksi tunggal dalam pembiayaan perdagangan luar negeri.

Bank harus mengambil biaya layanan untuk pembukaan L/C.

Dana dapat disediakan untuk impor berdasarkan pembagian laba/rugi atau Murabahah.

Demikian pula, bank dapat mengenakan biaya sebagai negosiasi bank dalam ekspor.

Mereka dapat menyediakan pembiayaan ekspor pra-pengapalan berdasarkan PLS atau Murabahah.

Pendiskontoan tagihan, seperti dalam kasus pembiayaan pasca pengiriman, harus diganti dengan biaya untuk jasa keagenan bank, yang akan mereka berikan untuk pengumpulan jumlah tagihan atas nama eksportir dan jumlah tagihan akan diberikan kepada klien sebagai pinjaman tanpa bunga.

Beberapa bidang lain dari pembiayaan perdagangan dibahas di bawah ini.

Alternatif untuk Diskon Pengiriman Kiriman

Eksportir sebagian besar membutuhkan pembiayaan pasca pengiriman dalam bentuk diskon tagihan.

Praktik diskon tagihan, yang berbasis Riba, harus diubah.

Bank dapat memberikan pinjaman tanpa bunga terhadap tagihan dan mengambil alih tagihan untuk penagihan dari penarik.

Sebagai agen penagih tagihan, bank dapat menerima biaya layanan yang disepakati.

Negosiasi tagihan akan pada nilai nominal dan biaya layanan akan terkait jumlah dan tidak terkait waktu.

Ini akan berlaku untuk tagihan darat dan ekspor.

Seharusnya tidak ada keberatan jika mereka menggunakan salah satu mode yang sesuai dengan Syariah seperti Musyarakah, Mudharabah, Istishna, dll.

Bank-bank Islam tidak dapat menyediakan fasilitas diskon tagihan.

Namun, Musawamah dapat digunakan untuk membantu sebagian eksportir dalam hal ini.

Misalnya, pada tanggal 1 Januari 2007, seorang eksportir mendekati bank Islam dengan tagihan US$100.000 untuk direalisasikan setelah 55 hari (25 Februari 2007) untuk didiskon.

Misalkan kurs spot Dollar adalah Rs57.75; bank syariah dapat setuju untuk mengutip tingkat Rs57.60/US$ dan transaksi akan dilakukan dengan cara berikut:
  1. Klien mengidentifikasi kebutuhannya akan bahan baku senilai Rs5.760.000.
  2. Bank menyalurkan dana sebesar Rs5.760.000 kepada klien berdasarkan perjanjian keagenan untuk pembelian komoditas yang disepakati.
  3. Klien membeli bahan, memberikan deklarasi tentang kepemilikan saham dan membuat penawaran kepada bank untuk membeli saham yang dipegangnya sebagai agen, dengan harga US$100.000 untuk dibayarkan pada tanggal 25 Februari 2007. Bank Islam menerima tawaran tersebut dan penjualan disimpulkan.
  4. Pada tanggal jatuh tempo, bank asing mengirimkan US$100.000 dalam akun klien yang dikelola oleh bank syariah. Sesuai otoritas yang diberikan oleh klien, bank syariah mendebit US$100.000 dari akun klien dan transaksi selesai. Mungkin ada sejumlah alternatif lain untuk pembiayaan pengiriman kiriman bebas bunga. Eksportir biasanya memerlukan diskon tagihan untuk persiapan pengiriman berikutnya; bank syariah dapat memfasilitasi ini melalui Murabahah, Salam, Istishna dan kombinasi berbagai mode dan sub-mode.
Satu studi kasus yang melibatkan transaksi perdagangan dibahas di bawah ini.

Mari kita asumsikan klien yang berharga, Abdul, dari bank Islam B telah menyiapkan pengiriman ekspor 100 juta dolar dari sumber dayanya sendiri atau melalui pinjaman dari sektor informal; pengirimannya hampir siap untuk pengiriman karena L/C yang bisa dinegosiasikan telah dibuka dan diterima untuk kepentingan Abdul, yang melibatkan periode 90 hari.

Sekarang, untuk pembayaran beberapa kewajiban mendesak, masalah di pabrik atau pengeluaran tak terduga lainnya, Abdul membutuhkan sejumlah besar likuiditas dalam satu minggu dan mendekati bank B untuk solusi tanpa keterlibatan diskon berbasis bunga.

Salah satu solusi yang B dapat tawarkan adalah membeli barang dari Abdul berdasarkan pembayaran tunai; L/C akan ditugaskan untuk mendukungnya, akan menunjuk Abdul sebagai agennya dan ia akan mengatur pengiriman barang atas nama bank.

Bank akan mendapatkan margin keuntungan saat membeli barang dari Abdul dan menerima hasil dari tagihan setelah 90 hari.

Dengan cara ini, klien akan terbantu tanpa keterlibatan bunga.

Operasi Komoditas

Bank syariah dapat melakukan operasi komoditas dari berbagai lembaga pemerintah berdasarkan Murabahah.

Misalnya, saat ini pemerintah di sejumlah negara mengumumkan "harga dukungan" gandum yang akan dibeli oleh unit federal atau pemerintah provinsi pada musim panen.

Bank-bank sentral memberi tahu bank-bank komersial utama tentang batas pembelian untuk pusat pengadaan gandum yang didirikan oleh pemerintah provinsi.

Peran petani/pemasok memasok gandum di pusat-pusat, para pejabat yang mengeluarkan tagihan pembelian kepada mereka untuk jumlah yang diterima.

Bank konvensional memberikan pembiayaan berbasis bunga kepada pemerintah provinsi dan melakukan pembayaran kepada petani/pemasok.

Setelah menyelesaikan proses pembelian, bank sentral menyesuaikan akun dengan mendebit jumlah tersebut ke rekening provinsi yang bersangkutan.

Untuk melakukan operasi komoditas yang sesuai dengan Syariah, bank syariah dapat membentuk sindikat atau mendirikan perusahaan untuk membeli barang dari petani/pemasok dan menjualnya kepada pemerintah provinsi dengan margin keuntungan mereka.

Perusahaan akan melakukan fungsi perdagangan melalui agensi seperti departemen makanan dan entitas perdagangan mapan lainnya yang dapat berfungsi sebagai agen bagi perusahan.

Perusahaan akan memiliki aset berwujud bersama dengan beberapa inventaris barang yang dibeli.

Pembiayaan Murabahah-Istishna untuk Ekspor

Eksportir perlu pembiayaan untuk pengolahan bahan baku untuk menyiapkan barang ekspor.

Misalnya, unit komposit tekstil membeli kapas untuk membuat kain jadi; unit-unit ini tidak dapat mengandalkan keuangan berbasis Murabahah, karena mereka juga membutuhkan sejumlah besar likuiditas untuk memenuhi biaya tenaga kerja dan biaya overhead lainnya.

Mereka dapat dibantu melalui menggabungkan Murabahah dengan Istishna dan Wakalah.

Istishna adalah pengecualian di mana penjualan ke depan diizinkan tanpa melakukan pra-pembayaran penuh.

Ini berkaitan dengan barang yang membutuhkan manufaktur dan produsen (penjual) melakukan untuk memproduksi barang.

Namun demikian, penting untuk transaksi Istishna bahwa harga ditetapkan dan spesifikasi produk yang diperlukan didefinisikan dengan jelas.

Pembiayaan Impor melalui Murabahah

Bank syariah dan seorang pelanggan akan menandatangani perjanjian master Murabahah dan perjanjian agensi untuk membiayai L/C pelanggan.

Sesuai pengaturan agensi, pelanggan akan membeli barang dari pemasok asing atas nama bank.

Perbedaan antara perjanjian Murabahah umum dan perjanjian Murabahah L/C terletak pada kenyataan bahwa dimungkinkan dalam Murabahah L/C bahwa suatu komoditas juga dapat dijual dengan harga biaya dalam kasus Murabahah spot.

Untuk mengakomodasi transaksi seperti itu, perjanjian perlu menyebutkan bahwa transaksi tersebut dianggap sebagai Musawamah.

Kesepakatan seperti itu harus diselesaikan hanya setelah eksekusi perjanjian agensi.

Importir akan meminta bank untuk membuka L/C dengan menyerahkan semua dokumen yang relevan.

Pada saat menerima L/C, eksportir akan mengirimkan barang dan mengirimkan dokumen pengiriman ke bank negosiasi untuk pembayaran jumlah tagihan.

Jika dokumen ditemukan dalam urutan, bank negosiasi akan mengirim dokumen ke bank syariah.

Pada penerimaan dokumen, bank syariah akan menghubungi pelanggan dan memberitahukan kepadanya tentang ketersediaan dokumen.

Pelanggan akan menegosiasikan kurs FX untuk jumlah mata uang asing yang diperlukan.

Tagihan dapat diselesaikan dengan cara-cara berikut:
  1. Pembayaran normal: bank syariah akan membahas tanggal pembayaran dengan pelanggan dan jika pelanggan ingin menyelesaikan transaksi, ia akan mengeluarkan deklarasi Musawamah kepada pelanggan dan menjual barang-barang ke pelanggan dengan harga berikut: biaya L/C + semua biaya/pengeluaran lainnya. Setelah menerima pembayaran, bank akan merilis dokumen pengiriman kepada pelanggan. Namun, risiko bank pada barang akan berakhir hanya setelah aset dikirimkan ke pelanggan. Jika pelanggan membutuhkan pembiayaan, itu akan masuk ke sub-Murabahah, yang berarti memberikan deklarasi dan penawaran oleh pelanggan dan penerimaannya oleh bank. Keuntungan akan dibebankan sejak Nostro bank didebit hingga tanggal penyelesaian Murabahah, sesuai dengan tingkat keuntungan yang disepakati. Bank akan merilis dokumen pengiriman kepada pelanggan dan mencatat piutang Murabahah.
  2. Penyelesaian - payment against documents (PAD): sub-Murabahah akan dipesan pada hari pelanggan dapat mengatur dana dan dokumen pengiriman akan dirilis pada hari yang sama. Harga akan termasuk untung dari hari akun Nostro bank didebit hingga tanggal penyelesaian sub-Murabahah.
  3. Penyelesaian - trust receipt (TR) Murabahah: TR Murabahah sama dengan kasus pembayaran normal. Satu-satunya perbedaan adalah bahwa pembiayaan oleh bank dilakukan untuk periode yang relatif lebih lama, seperti 120 hari atau lebih.
  4. Jaminan pengiriman atau delivery orders (DO): jika barang telah tiba sebelum dokumen pengiriman, yang mungkin dalam kasus kargo udara, pelanggan dapat meminta bank syariah untuk mengeluarkan jaminan pengiriman atau pesanan pengiriman.
Bank dapat mengambil, misalnya, 110% margin dari pelanggan dan mengeksekusi sub-Murabahah berdasarkan nilai tukar FX yang berlaku pada tanggal tersebut.

Harga jual akan ditetapkan pada tahap itu.

Namun, jika pada saat kedatangan dokumen, biaya akhir barang ternyata lebih tinggi atau lebih rendah dari harga biaya sub-Murabahah, bank akan menyelesaikan perbedaan dengan pelanggan dengan membayar atau menerima jumlah diferensial.

Penyesuaian harga setelah pelaksanaan Murabahah diizinkan karena Murabahah adalah transaksi biaya-plus-laba dan dapat ditetapkan bersama bahwa jika penjual menemukan setelah pelaksanaan Murabahah bahwa biayanya lebih tinggi atau lebih rendah, ia dapat menyelesaikan perbedaannya dengan pembeli.

Namun, hanya porsi biaya yang dapat disesuaikan, bagian laba tidak boleh disesuaikan.

Pembiayaan Proyek


Pembiayaan proyek dapat disediakan melalui berbagai mode pembiayaan.

Saat ini, Ijarah adalah mode keuangan populer untuk melakukan pembiayaan proyek.

Namun, jika proyek perlu diinstal atau dibangun, Ijarah tidak dapat digunakan secara efektif.

Beberapa produk alternatif dibahas di bawah ini.

Konstruksi/Pemasangan Pabrik Semen

Bank dapat menyediakan keuangan berdasarkan Musyarakah dan menandatangani kontrak Istishna dengan masalah industri apa pun dengan menunjuk pelanggan agennya untuk pengawasan pendirian pabrik.

Bank akan menandatangani kontrak Musyarakah dengan klien untuk mengoperasikan pabrik dan mendapatkan pembayaran keuntungan berkala dalam bentuk sewa pada bagian kepemilikannya.

Principal dapat diperoleh kembali melalui penjualan unit ke klien dengan harga pasar dengan penawaran dan penerimaan yang tepat.

Klien dapat terus membeli unit bank sampai investasi bank ditebus.

Pemindahan kepemilikan juga bisa satu kali, pada akir periode investasi.

Kemitraan juga bisa untuk berbagi keuntungan dari pabrik ketika masuk ke produksi.

Pengaturan Sindikasi untuk Pembangunan Terminal Minyak

Bank syariah dapat membentuk sindikat untuk kebutuhan pembiayaan besar pelanggan korporat.

Konsorsium pembiayaan dan operator terminal dapat mengadakan perjanjian dengan Ijarah - semacam janji sepihak tetapi mengikat.

Perjanjian Istishna dapat dilaksanakan antara kontraktor konstruksi dan konsorsium pembiayaan.

Konsorsium dapat menunjuk operator terminal (pelanggan akhir) agennya untuk mengawasi konstruksi.

Ketika terminal siap untuk operasi, konsorsium dan operator terminal harus menandatangani perjanjian Ijarah.

Namun, hal-hal penting dan persyaratan Syariah dari mode Islam harus dijaga dalam pengaturan sindikasi juga.

Pengaturan Sindikasi untuk Sukuk Issue dan Sekuritisasi

Bank juga dapat membentuk sindikat untuk membiayai proyek sektor publik dan entitas besar sektor korporasi melalui sekuritisasi dan penerbitan Sukuk.

Sekuritas yang dibuat melalui sekuritisasi aset mewakili kepemilikan proporsional pemegang dalam aset yang mendasari penerbitan Sukuk.

Kumpulan aset dengan sifat yang berbeda-beda yang disekuritisasi harus terdiri dari Ijarah atau aset tetap yang bernilai lebih dari 50% dari total nilai kumpulan, menurut mayoritas sekolah hukum Islam.

Dalam hal ini, Sukuk dapat diperdagangkan dengan nilai berapa pun di pasar sekunder.

Namun, jika pandangan Hanafi diadopsi, perdagangan akan diizinkan bahkan jika aset tidak likuid lebih dari 10% dari total nilai.

Investor di pool akan memiliki hubungan Musyarakah dan masing-masing akan menjadi pemilik pool secara proporsional.

Pemegang Sukuk mengambil alih hak dan kewajiban pool hingga kepemilikannya.

Namun, jika kumpulan berisi instrumen utang, mis., piutang Murabahah, harga Sukuk tidak boleh kurang dari nilai instrumen utang tersebut.

Manajemen Likuiditas


Likuiditas dapat dikelola dengan bertransaksi di pasar dana antar bank syariah.

Mungkin ada penempatan langsung dana di pasar terbuka oleh bank surplus untuk digunakan oleh bank defisit.

Kontrak Mudharabah adalah instrumen yang paling berguna untuk transaksi di pasar antar bank.

Bank defisit akan setuju untuk memberikan bagian dari laba umum sesuai dengan rasio Mudharabah yang dapat dinegosiasikan sesuai dengan kondisi pasar.

Bank sentral juga dapat mengeluarkan beberapa prinsip panduan dalam hal ini.

Manajemen likuiditas di bank syariah juga dapat dilakukan melalui sekuritisasi kumpulan aset yang menghasilkan pendapatan.

Bank syariah (iB) akan membeli Sukuk dari pemerintah sejajar pada saat penerbitan utama, dan mendapatkan sewa atau keuntungan.

Jika bank membutuhkan likuiditas, ia dapat menjual Sukuk di pasar sekunder ke bank lain untuk menghasilkan uang tunai, dan jika iB dalam surplus, ia dapat membeli Sukuk dari pasar.

Ini akan mirip dengan operasi repo-reverse repo bank konvensional.

Namun, iB akan menjual dan membeli secara outright sebagai dua transaksi terpisah.

Jika pasar tidak likuid, iB dapat menjual Sukuk ke bank sentral untuk mendapatkan likuiditas.

Jika iB membutuhkan pembiayaan tanpa menjual/membeli Sukuk, ia dapat melakukannya dengan menciptakan kumpulan aset Murabahah dan Ijarah-nya dan mengundang bank dan NBFC lain untuk berinvestasi ke kumpulannya.

Bagian piutang Murabahah harus kurang dari 50% dari total aset kumpulan.

Pada saat jatuh tempo, bank investasi akan menebus investasinya dan iB akan membayar bagian keuntungannya.

Kebutuhan likuiditas juga dapat dipenuhi melalui kontrak Salam Paralel, dalam hal ini pembeli akan membayar seluruh harga jual di muka.

Pengaturan Tawarruq juga digunakan oleh bank syariah untuk menempatkan dan mendapatkan likuiditas.

Untuk tujuan ini, bank syariah yang membutuhkan dana dan bank surplus memilih komoditas/saham yang bersifat cair (seperti logam yang dijual di Bursa Komoditas atau saham blue chip).

IB membeli komoditas dari bank lain atau lembaga apa pun secara kredit (Murabahah) dan setelah menerima pengiriman, jual di pasar dengan harga spot.

Proses ini dapat dibalik jika bank syariah harus menempatkan likuiditas dengan bank lain.

Secara langsung, prosesnya tampaknya sangat sederhana; namun demikian, kehati-hatian yang luar biasa harus diambil ketika melakukan transaksi semacam itu dan harus dipastikan bahwa transaksi tersebut tidak menjadi pertukaran surat berharga semata.

Pengaturan Tawarruq ketika digunakan pada sisi aset memberikan jaminan pengembalian tetap ke bank dan juga dapat dieksekusi dengan bank konvensional.

Kartu kredit yang digunakan oleh bank syariah di Malaysia didasarkan pada konsep ini dikombinasikan dengan pengaturan pembelian kembali.

Mayoritas ulama Syariah menganggap kartu tersebut tidak sesuai dengan Syariah.

Produk "Murabahah Komoditi" berdasarkan Tawarruq digunakan oleh sejumlah LKI yang bekerja di Timur Tengah.

Namun, itu dianggap sebagai daerah abu-abu dan bankir Islam perlu menyadari bahwa itu harus digunakan hanya dalam kasus-kasus ekstrem untuk menghindari bunga di mana tidak ada opsi lain yang tersedia dan bahkan kemudian di bawah bimbingan dewan Syariah.

Meluasnya penggunaan produk-produk semacam itu berbahaya bagi industri perbankan Islam dalam jangka panjang.

Kontrak Forward dan Transaksi Valuta Asing


Di pasar forward, mata uang atau komoditas dijual untuk tanggal di masa depan dan pengiriman barang serta mata uang diberikan pada tanggal di masa depan.

Namun, spesifikasi barang, waktu dan tempat pengiriman, serta mata uang dan jumlah, semuanya diselesaikan terlebih dahulu.

Jadi penjual lindung nilai terhadap jatuhnya harga komoditas dan pembeli dijamin akan pasokan tepat waktu, serta dilindungi terhadap kemungkinan kenaikan harga pada saat ia membutuhkan komoditas.

Tetapi fitur pasar Forex konvensional ini menghasilkan penciptaan aset fiktif dan eksploitasi salah satu pihak.

Kedua belah pihak dalam pertukaran mata uang harus memiliki nilai tukar sebelum bubar, kepemilikan tersebut bersifat aktual atau konstruktif.

Jika mata uang di kedua sisi adalah sama, nilai penghitungnya harus sama jumlahnya, bahkan jika salah satunya adalah dalam uang kertas dan yang lainnya dalam koin dari negara yang sama, seperti uang kertas lima pound untuk koin lima pound.

Pertukaran akan simultan tanpa klausa penundaan tentang pengiriman satu atau kedua nilai counter.

Pinjaman tanpa pengembalian berdasarkan Tabarru', yang merupakan kontrak non-komersial, dikecualikan dari aturan umum ini.

Beberapa implikasi dari aturan keuangan Islam ini sehubungan dengan transaksi modern dibahas di bawah ini.

Ketika suatu kontrak disimpulkan untuk penjualan sejumlah mata uang, kepemilikan harus diambil untuk seluruh jumlah pada saat menyelesaikan transaksi.

Kepemilikan dapat terjadi baik secara fisik maupun konstruktif.

Bentuk kepemilikan aset berbeda-beda sesuai dengan sifatnya dan praktik bisnis yang lazim.

Kepemilikan fisik terjadi melalui pengiriman serentak dengan tangan.

Kepemilikan yang konstruktif atas sejumlah mata uang atau aset dianggap telah terjadi oleh penjual yang memungkinkan pihak lain untuk mengambil barang kiriman dan menghabiskannya, bahkan jika tidak ada pengambilan fisik kepemilikan.

Beberapa bentuk kepemilikan konstruktif yang disetujui oleh Syairah dan norma bisnis adalah sebagai berikut:
  1. Mengkreditkan sejumlah uang ke rekening pelanggan secara langsung atau melalui transfer bank.
  2. Seorang pelanggan yang masuk ke dalam kontrak spot pertukaran mata uang dengan bank syariah terhadap mata uang lain yang telah disimpan di akunnya.
  3. Bank mendebit - atas perintah pelanggan - sejumlah uang ke rekening yang terakhir dan mengkreditkannya ke rekening lain dalam mata uang yang berbeda, baik di bank yang sama atau bank syariah lain, untuk kepentingan pelanggan atau penerima pembayaran lainnya.
  4. Penerimaan cek merupakan kepemilikan yang konstruktif, asalkan saldo hutang tersedia di rekening penerbit dalam mata uang cek dan bank telah memblokir saldo untuk pembayaran.
  5. Penerimaan voucher oleh pedagang, ditandatangani oleh pemegang kartu kredit (pembeli), adalah kepemilikan konstruktif dari jumlah mata uang yang dimasukkan sebagai hutang pada kupon, dengan ketentuan bahwa bank syariah penerbit kartu membayar jumlah tersebut tanpa penundaan kepada pedagang menerima kartu.
Bank syariah diizinkan untuk berurusan dengan pengiriman mata uang asing dan pembelian dan penjualan mata uang asing atas dasar spot.

Namun, perbedaan zona waktu antara pasar valuta asing yang berbeda memerlukan penundaan selama dua hari untuk kliring dari operasi tersebut, tetapi operasi akan diselesaikan pada tingkat tanggal di mana transaksi dilakukan.

Bank syariah dapat melakukan transaksi pengiriman uang secara domestik dan eksternal.

Secara eksternal, mereka perlu memiliki hubungan koresponden dengan banyak bank.

Mengingat dominasi bank berbasis bunga, ini akan menimbulkan tantangan besar bagi bank syariah.

Beberapa bank telah berhasil membuat perjanjian dengan bank koresponden tanpa memberi atau menerima bunga berdasarkan perlakuan timbal balik.

Mereka menjaga saldo valuta asing untuk jumlah dan periode yang disepakati, mis., mereka biasanya menjaga saldo kredit dan, sebagai gantinya, diizinkan saldo debet ke tingkat yang terbatas.

Pertukaran dan jumlah yang merupakan utang, dalam mata uang yang berbeda dan ditetapkan sebagai kewajiban, diizinkan jika itu dalam pemenuhan kewajiban sehubungan dengan utang-utang ini dan tidak menjadi pertukaran mata uang bilateral.

Ini mencakup kasus-kasus berikut: untuk pengeluaran dua hutang di mana satu pihak berutang jumlah dari pihak lain dalam denominasi (katakanlah) dinar dan pihak lain berutang sejumlah dari pihak pertama dalam denominasi (katakanlah) dirham, keduanya dapat menyetujui tingkat pertukaran antara dinar dan dirham untuk melunasi hutang seluruhnya atau sebagian.

Jenis transaksi ini dikenal sebagai set-off (pelepasan receivable debt terhadap payable debt).

Seorang kreditur dapat mengambil pembayaran hutang karena dia dalam mata uang selain mata uang di mana hutang itu terjadi, asalkan penyelesaian dilakukan sebagai transaksi spot pada nilai tukar spot pada hari penyelesaian.

Sesuai aturan pertukaran unit moneter, tidak diperbolehkan bagi salah satu mitra dalam kontrak Musyarakah atau Mudharabah untuk menjadi penjamin bagi mitra lainnya, untuk melindungi yang terakhir dari risiko transaksi dalam mata uang.

Namun, diperbolehkan bagi pihak ketiga untuk menjadi sukarelawan untuk menjadi penjamin untuk tujuan itu, asalkan jaminan ini tidak tercantum dalam kontrak.

Cover Mata Uang Forward

Kontrak valuta berjangka Islami diizinkan ketika dilaksanakan dengan maksud tegas untuk mengirim dan menerima mata uang pada tanggal yang akan datang.

Jika pengiriman dan penerimaan mata uang counter yang dibeli dan dijual tidak dilakukan, ini tidak akan menjadi transaksi yang valid.

Karena pembatasan Syariah, itu hanya bisa menjadi janji unilateral untuk menjual di masa depan dengan harga yang telah disepakati sebelumnya daripada kontrak penjualan aktual.

Janji unilateral atau kewajiban moral dianggap mengikat dan efektif dan diakui dengan baik di pasar; pihak default gagal melakukan bisnis lebih lanjut.

Janji bilateral untuk membeli dan menjual mata uang dilarang jika janji itu mengikat.

Dengan demikian, para cendikiawan Syariah kontemporer telah mengamati bahwa perlindungan mata uang asing forward diperbolehkan dengan ketentuan sebagai berikut:
  1. Jumlah mata uang asing diperlakukan untuk perdagangan asli atau transaksi pembayaran. Kebutuhan harus didukung oleh dokumen yang sesuai untuk mencegah forward cover untuk tujuan spekulatif. Ini berarti bahwa dealer mata uang tidak akan diizinkan untuk mendapatkan perlindungan.
  2. Forward cover harus melalui janji unilateral untuk menjual atau membeli dan itu tidak akan menjadi perjanjian penjualan/pembelian. Ini berarti bahwa penjualan/pembelian akan terjadi secara simultan pada waktu yang disepakati di masa depan dengan kurs yang disepakati pada awalnya pada saat perjanjian untuk menjual atau membeli.
  3. Sementara itu akan diizinkan untuk memperbaiki harga mata uang asing dalam hal mata uang domestik sesuai dengan janji, tidak ada biaya forward cover dapat dipulihkan. Namun, jumlah mungkin diminta oleh bank dari klien terlebih dahulu melalui earnest money terhadap mata uang asing yang disepakati untuk dibeli/dijual di masa mendatang. Jika, pada waktu yang disepakati, pihak tidak berkinerja, bank dapat memulihkan kerugian aktual, jika ada, dan menyesuaikan dengan uang yang ada.

Pembiayaan Kembali oleh Bank Sentral


Dalam rangka mempromosikan investasi di bidang-bidang prioritas tertentu seperti pertanian, ekspor atau proyek overhead struktural, beberapa bank sentral memberikan kepada bank-bank komersial atau NBFC adalah fasilitas keuangan terhadap disbursement mereka ke daerah-daerah prioritas.

Pembiayaan ulang ini biasanya didasarkan pada bunga, tetapi dimungkinkan untuk menyediakan pembiayaan kembali dengan cara yang susuai dengan Syariah.

Misalnya, the central bank in Pakistan (SBP) menyediakan Islamic export refinance scheme (IERS) berdasarkan Musyarakah.

Fitur utamanya diberikan di bawah ini.

Kerangka kerja IERS didasarkan pada konsep Syirkah.

Bank negara membagikan laba aktual dari kumpulan Musyarakah yang dikelola oleh bank Islam yang menyediakan pembiayaan ekspor dalam berbagai moda Islam.

Namun, jika laba aktual dari kumpulan lebih dari tarif yang sedang berlangsung di bawah export finance scheme (EFS) konvensional, kelebihan laba yang diterima oleh SBP dikreditkan ke dana Takaful, dana cadangan harus dikelola oleh SBP untuk mitigasi risiko; dana Takaful dapat digunakan untuk memenuhi kerugian di masa depan yang timbul dari implementasi IERS.

Fitur yang menonjol dari skema ini adalah:
  1. Fasilitas awalnya hanya diperbolehkan terhadap transaksi yang mendasarinya, dirancang berdasarkan mode pembiayaan Islam yang disetujui oleh dewan Syariah bank bersangkutan.
  2. Bank syariah yang menginginkan pembiayaan kembali harus menciptakan kelompok Musyarakah (memiliki minimum (sepuluh) perusahaan blue chip - untuk dicapai pada tahun pertama operasi). Perusahaan blue chip adalah perusahaan yang terlibat dalam bisnis ekspor atau bisnis lain atau keduanya, atau perusahaan yang memasarkan produk mereka di Pakistan atau di luar negeri, yang memiliki (i) rekam jejak yang baik di bursa saham atau (ii) peringkat minimum B+ atau setara dengan lembaga pemeringkat yang disetujui oleh Bank Negara untuk bank pemeringkat di Pakistan, peringkat tersebut harus dapat diterima oleh bank sesuai dengan kebijakan pinjamannya sendiri untuk memajukan pinjaman atau (iii) pengembalian ekuitas (ROE) selama tiga tahun terakhir lebih tinggi daripada tingkat keuangan yang ditentukan oleh Bank Negara selama tahun-tahun pada EFS konvensionalnya. Dalam hal perusahaan yang telah beroperasi kurang dari tiga tahun, ROE dari jumlah tahun yang tersedia harus dipertimbangkan. Bank Islam harus memastikan bahwa perusahaan-perusahaan yang dipilih untuk kelompok Musyarakah berdasarkan kriteria di atas tidak memiliki laporan "Biro Informasi Kredit" yang merugikan.
  3. Bank Negara bagian membagi keseluruhan keuntungan kelompok (pendapatan kotor dikurangi provisi yang dibuat berdasarkan peraturan kehati-hatian selama periode tersebut ditambah jumlah yang diperoleh dari kerugian periode sebelumnya dan pembalikan provisi) yang diperoleh oleh bank syariah pada kelompok Musyarakah berdasarkan ketentuan IERS dihitung berdasarkan produk harian.
  4. Jika, berdasarkan akun audit tahunan bank syariah, laba yang diperoleh SBP lebih dari laba yang dibayarkan kepada SBP setiap triwulan, sesuai dengan akun pendapatan yang tidak diaudit dari pool, perbedaannya harus disimpan oleh bank syariah, dalam waktu tujuh hari dari penentuannya, dalam dana cadangan non-remunerative khusus, "dana takaful", untuk disimpan di kantor Bank Negara di mana Kantor Pusat/Kantor Negara bank yang bersangkutan situated.
  5. Jika, berdasarkan akun tahunan yang diaudit dari kumpulan, bagian Bank Negara dalam laba ternyata kurang dari jumlah yang telah dibayarkan kepada Bank Negara secara sementara, Bank Negara harus mengembalikan jumlah berlebih yang terlibat dari saldo yang disimpan dalam dana Takaful, jika ada.
  6. Dalam hal kerugian yang diderita pada kelompok Musyarakah berdasarkan akun tahunan yang diaudit, bank syariah dan Bank Negara harus berbagi kerugian dalam proporsi bagian investasi mereka dalam pool yang diungkapkan pada produk harian dasar. Bagian kerugian kepada Bank Negara pertama-tama akan dipenuhi dari saldo kredit dalam dana Takaful, jika ada. Kerugian yang tidak terpenuhi dari dana Takaful akan ditanggung oleh Bank Negara.
  7. Dalam kasus kerugian, bank syariah berhak untuk mengklaim pengembalian dana karena pembagian keuntungan yang dibayarkan olehnya kepada SBP secara sementara, bersama dengan bagian SBP dalam kehilangan jumlah pokok yang diperpanjang ke pool Musyarakah.

Kartu: Debit, Tagihan, Kredit, dan ATM


Empat jenis kartu yang mewakili uang plastik, yang dikeluarkan oleh bank dan lembaga lain untuk menarik uang tunai dari rekeningnya, untuk memperoleh kredit atau membayar barang yang dibeli atau jasa yang diterima, adalah kartu debit, kartu tagihan, kartu kredit, dan kartu ATM.

Kartu-kartu ini memberikan semua atau sebagian manfaat likuiditas, keselamatan, mobilitas, dan fleksibililtas untuk mengelola anggaran pemegang kartu.

AAOIFI telah mengeluarkan standar Syariah pada kartu-kartu ini (Standar #2), yang memberikan dasar yang berguna untuk mengembangkan uang elektronik oleh bank syariah yang tersisa dalam kerangka Syariah.

Di bawah ini, kami secara singkat memberikan karakteristik umum dari berbagai kartu.

Kartu debit, yang dikeluarkan terhadap dana yang tersedia di akun pelanggan, memberikan pemegangnya hak untuk menarik uang tunai dari akunnya dan membayar barang dan jasa hingga batas dana yang tersedia.

Debit ke akun pelanggan langsung dan kartu tidak memberikan kredit apa pun.

Lembaga penerbit biasanya tidak membebankan biaya kepada pelanggan untuk menggunakan kartu, kecuali ketika digunakan untuk menarik uang tunai atau untuk membeli mata uang lain melalui lembaga lain yang berbeda dari lembaga yang telah mengeluarkan kartu.

Lembaga penerbit mungkin atau mungkin tidak membebankan biaya untuk mengeluarkan kartu.

Beberapa institusi menagih pihak yang menerima pembayaran dengan menggunakan kartu dengan menagih persentase tertentu atas transaksi tersebut.

Kartu kredit memberikan fasilitas kredit hingga batas tertentu untuk jangka waktu tertentu, bersama dengan menyediakan alat pembayaran.

Ini digunakan untuk membayar barang dan jasa juga untuk mendapatkan uang tunai.

Namun, itu tidak menyediakan fasilitas revolving dan pemegang kartu wajib melakukan pembayaran untuk barang dan jasa berdasarkan pernyataan yang dikirim oleh institusi.

Dalam kasus keterlambatan di luar periode free credit, lembaga membebankan bunga kepada pemegang kartu.

Pemegang kartu tidak membebankan biaya komisi atas penggunaan kartu.

Sebaliknya, ia menerima komisi dalam persentase dari pihak yang menerima kartu untuk pembayaran.

Lembaga penerbit kartu memiliki hak pribadi dan langsung terhadap pemegang kartu untuk diganti pembayarannya, terlepas dari hubungan antara pemegang kartu dan pihak yang menerima kartu untuk pembayaran.

Kartu kredit menyediakan fasilitas kredit bergulir, di mana peminjam dapat menggunakan atau menarik dana hingga batas kredit yang telah disetujui sebelumnya dan jumlah kredit yang tersedia bertambah dan berkurang ketika dana dipinjam dan kemudian dilunasi.

Dengan kata lain, kredit dapat digunakan berulang kali.

Peminjam melakukan pembayaran hanya berdasarkan jumlah yang sebenarnya telah digunakan atau ditarik, ditambah bunga.

Peminjam dapat membayar kembali dari waktu ke waktu (tunduk pada persyaratan pembayaran minimum) atau secara penuh kapan saja.

Dalam batas kredit yang ditentukan, pemegang kartu dapat membeli barang dan jasa atau menarik uang tunai.

Periode free credit ditentukan oleh bank/lembaga penerbit.

Tidak ada bunga yang dibebankan jika pembayaran dilakukan dalam periode free credit yang diberikan.

Dalam hal penarikan tunai, tidak ada periode free credit.

Pemegang kartu dapat menunda pembayaran dengan dikenakan biaya bunga yang biasanya lebih tinggi dari tingkat bunga umum di sektor formal dalam suatu ekonomi.

Lembaga penerbit tidak membebankan biaya komisi persentase kepada pemegang kartu atas penggunaan.

Sebagai gantinya, ia menerima komisi dari pihak yang menerima kartu untuk pembayaran.

Lembaga wajib membayar pihak yang menerima kartu untuk pembelian yang dilakukan oleh pemegang kartu dan kewajiban ini tidak tergantung pada hubungan antara pemegang kartu dan pihak yang menerima kartu untuk pembayaran.

Lembaga memiliki hak pribadi dan langsung terhadap pemegang kartu untuk diganti pembayarannya, terlepas dari hubungan antara pemegang kartu dan pihak yang menerima kartu untuk pembayaran.

Yang paling penting dari kartu di atas adalah kartu kredit, yang menyediakan kredit bergulir, daya beli darurat, pembayaran di seluruh dunia melalui satu instrumen dan keamanan finansial.

Dewan Fikih OKI yang berbasis di Jeddah telah menetapkan kartu kredit sebagai berikut:

Kartu kredit adalah dokumen yang dikeluarkan bank kepada orang perseorangan atau badan hukum sesuai dengan kontrak di antara mereka. Pemegang kartu membeli barang atau jasa dari mereka yang menerima kartu tanpa pembayaran langsung dari harganya. Pembayaran dilakukan dari rekening bank, yang, setelah itu, menagih pemegang kartu secara berkala tergantung pada ketentuan kontrak dan situasinya.

Posisi Syariah pada Berbagai Kartu

Dewan Fikih Islam, dalam sesi keduabelasnya (23-28 September 2000) memutuskan bahwa:

Tidak diperbolehkan mengeluarkan kartu kredit atau menggunakannya jika kondisinya termasuk pengenaan bunga. Ini bahkan jika pemegang kartu memiliki niat untuk membayar (harga) dalam periode moratorium yang mendahului pengenaan bunga. Namun, diperbolehkan untuk mengeluarkan kartu kredit yang tidak membawa syarat untuk mengenakan bunga. Bank dapat mengambil dari pemegang kartu sejumlah uang tertentu pada saat penerbitan atau pembaruan kartu sebagai biaya yang pantas diterima penerbit sesuai dengan layanan yang diberikannya kepada pemegang kartu dan biaya apa pun di atas jumlah tetap ini tidak diperbolehkan karena riba. Bank juga diperbolehkan mengambil komisi dari pedagang atas barang atau jasa yang dibeli oleh pemegang kartu, asalkan barang atau jasa tersebut dijual dengan harga yang sama, baik tunai maupun kredit.

Ini, oleh karena itu, menyiratkan bahwa pengisian keanggotaan awal atau biaya berkala pada kartu kredit tidak menimbulkan masalah Syariah.

Namun, pembiayaan melalui kartu kredit atas dasar bunga dilarang.

Dengan demikian, kartu kredit Islam dapat mengambil bentuk "kartu tagihan", di mana biaya untuk penerbitan kartu dan biaya tahunan berulang dapat dipulihkan dari pemegang kartu, dan biaya transaksi serta komisi dapat dipulihkan dari pedagang.

Namun, jika pinjaman atau hutang dibuat, tidak ada pengembalian yang dapat ditagihkan dari pemegang kartu.

Kartu debit dapat diterbitkan dan digunakan selama pemegang kartu tidak melebihi saldo yang tersedia di akunnya; tidak ada biaya bunga yang timbul dari transaksi.

Kartu charge juga dapat dikeluarkan dengan ketentuan sebagai berikut:
  1. Pemegang kartu tidak berkewajiban membayar bunga jika terjadi keterlambatan dalam membayar jumlah yang jatuh tempo.
  2. Jika pemegang kartu diharuskan menyetor sejumlah uang sebagai jaminan dan jumlah ini tidak tersedia untuk digunakan oleh pemegang kartu, maka lembaga penerbit harus menginvestasikannya untuk kepentingan pemegang kartu berdasarkan Mudharabah; setiap keuntungan yang diperoleh darinya harus dibagikan oleh pemegang kartu dan institusi sesuai dengan rasio yang ditentukan.
  3. Lembaga harus menetapkan dan memastikan bahwa pemegang kartu tidak akan menggunakan kartu untuk tujuan yang dilarang oleh Syariah.
  4. Diperbolehkan untuk membeli emas, perak atau mata uang dengan kartu debit atau kartu kredit dalam kasus-kasus di mana bank penerbit dapat menyelesaikan jumlah karena pihak menerima kartu tanpa periode kredit.
Bank atau lembaga Islam tidak diizinkan untuk mengeluarkan kartu kredit yang menyediakan fasilitas kredit yang menimbulkan bunga, di mana pemegang kartu membayar bunga untuk diizinkan melunasi hutang dengan mencicil.

LKI dapat membebankan biaya keanggotaan pemegang kartu, biaya perpanjangan dan biaya penggantian.

Mereka juga dapat membebankan komisi dari pedagang yang menerima kartu dalam bentuk persentase dari harga pembelian barang dan jasa yang tersedia menggunakan kartu.

Bank-bank Islam dan lembaga-lembaga keuangan dapat mengambil keanggotaan dari organisasi pengatur kartu internasional, tetap dalam batas-batas Syariah, dan membayar biaya keanggotaan, biaya layanan, dan biaya lainnya kepada mereka, selama ini tidak termasuk pembayaran bunga, bahkan secara tidak langsung, seperti dalam kasus peningkatan biaya layanan untuk memenuhi kredit yang diberikan.

Pemegang kartu dapat menarik uang tunai dalam batas dana yang tersedia, atau lebih banyak dengan persetujuan lembaga penerbit kartu, asalkan tidak ada bunga yang dibebankan.

Lembaga penerbit dapat membebankan biaya layanan flat untuk penarikan tunai, sebanding dengan layanan yang ditawarkan, tetapi tidak biaya yang bervariasi dengan jumlah yang ditarik.

LKI tidak dapat memberikan hak kepada pemegang kartu yang dilarang oleh Syariah, seperti asuransi jiwa konvensional, pintu masuk ke tempat-tempat yang terlarang atau hadiah yang dilarang.

Mereka dapat memberikan hak istimewa yang tidak dilarang, seperti prioritas untuk layanan atau diskon untuk pemesanan hotel, maskapai penerbangan atau restoran dan sejenisnya.

Dengan demikian, fitur-fitur yang mungkin dari kartu kredit yang sesuai dengan Syariah mungkin adalah sebagai berikut:
  1. Biaya tahunan yang dibebankan untuk menerbitkan kartu untuk menutupi pengeluaran terkait dengan penerbitan dan penggunaan kartu.
  2. Garis kredit bergulir bebas bunga.
  3. Kartu memberikan kepada pemegangnya hak untuk membayar barang atau jasa yang dibeli hingga batas tertentu.
  4. Batas tunai disediakan untuk kasus darurat.
  5. Persentase komisi dari pedagang yang menerima kartu.
  6. Pemegang kartu membayar jumlah pokok tertentu setiap bulan dan jumlah sisanya ditangguhkan ke bulan berikutnya tanpa bunga.
  7. Denda yang dikenakan sebagai pencegah gagal bayar untuk amal.
  8. Pemegang kartu tidak boleh menggunakann kartu untuk tujuan yang dilarang oleh Syariah.

Struktur Kartu Kredit Syariah

Saat ini, sedang menggunakan kartu kredit Emirates Islamic Bank.

Kartu ini didasarkan pada Ujrah atau biaya layanan.

Biaya layanan tahunan dikenakan tergantung pada jenis kartu kredit, yang dibayarkan setiap tiga bulan.

Kartu kredit EIB tidak sama dengan kartu charge.

Ini memungkinkan pelanggan untuk membayar jumlah bulanan minimum 10% dari saldo terutang (pembayaran minimum UAED 100), sebagai lawan dari kartu tagihan, di mana jumlah penuh dibayarkan pada tanggal jatuh tempo.

Menawarkan manfaat berikut:
  1. Pengiriman kartu gratis.
  2. Kartu tambahan gratis.
  3. Akun EIB gratis tanpa persyaratan saldo minimum.
  4. Penyelesaian dengan uang tunai/cek atau debit langsung ke akun EIB.
  5. Penerimaan seluruh dunia.
  6. Fasilitas uang muka 100%.
  7. Akses online gratis.
  8. Masa tenggang hingga 55 hari.
  9. Pembayaran tagihan utilitas.
  10. Bantuan 24 jam melalui pusat panggilan khusus.
  11. Tidak ada biaya bunga pada saldo terutang - pelanggan membayar biaya triwulanan tetap, yang memungkinkan dia untuk menggunakan kartu hingga batas yang disetujui.
Setiap jumlah di atas batas kredit aktual segera jatuh tempo dan dibayarkan setelah laporan bank dikirimkan kepada pelanggan.

Biaya tetap D75 dibebankan untuk batas apa pun, terlepas dari jumlah di atas batas tersebut.

Biaya tetap D25 dipungut, terlepas dari jenis kartu, untuk pengambilan satu slip transaksi.

Biaya D20 dikenakan untuk setiap salinan pernyataan, asalkan pernyataan yang diminta kurang dari tiga bulan.

Untuk setiap permintaan pernyataan selama lebih dari tiga bulan, dikenakan biaya D100 per salinan, terlepas dari jenis kartu.

Biaya tahunan yang dibebankan oleh Emirates Islamic Bank pada kartu kreditnya mungkin lebih tinggi daripada biaya tahunan yang dikenakan oleh bank konvensional lainnya, tetapi itu sama sekali bebas dari unsur bunga dan tidak ada biaya tersembunyi terkait dengan penggunaan kartu; semua biaya secara eksplisit diberitahukan kepada pelanggan.

Oleh karena itu, tergantung pada penggunaan, itu mungkin tidak harus mahal, vis-a-vis kartu kredit konvensional di pasar yang kompetitif.

Kartu Bank Islam Malaysia (BIC)

BIC didasarkan pada tiga kontrak, yaitu Bai' al-Inah (pembelian kembali), Wadiah (deposit untuk penyimpanan yang aman), dan Qardh al-Hasan.

Bank menjual sebidang tanah kepada pelanggan dengan harga tunai yang disepakati dan dibeli kembali dengan harga ditangguhkan yang lebih rendah.

Perbedaan harga adalah pengembalian maksimum bank, yang ditentukan sebelumnya, tidak seperti kartu kredit konvensional di mana bunga yang dibebankan tidak ditentukan dan selanjutnya dapat meningkat.

Jumlah tersebut dikreditkan ke akun pelanggan dengan konsep Wadiah, dan pelanggan dapat menggunakan BIC-nya untuk pembelian eceran dan penarikan tunai seperti kartu kredit konvensional, kecuali bahwa setiap transaksi didukung oleh uang tunai yang disimpan dalam akun BIC Wadiah-nya.

Fasilitas pinjaman tanpa bunga diberikan dalam situasi darurat dan pemegang kartu diizinkan untuk menggunakan dana di atas batas pembiayaan yang tersedia dengan persetujuan.

Jumlah pinjaman harus diselesaikan secara penuh dalam jangka waktu tertentu dan dalam hal ini tidak ada charge atau fee yang dikenakan.

Karena keterlibatan Bai' Al-Inah, posisi Syariah kartu ini dipertanyakan; para ulama, selain beberapa di Timur Jauh, tidak mengizinkan Bai' Al-Inah.

Klien bank syariah, secara keseluruhan, juga tidak cenderung menerimanya sebagai produk yang sesuai dengan Syariah.

Kartu AmBank Bank Berhad Al-Taslif

Ini juga didasarkan pada konsep Bai' Al-Inah melalui dua kontrak, yaitu kontrak penjualan tunai dan kontrak pembelian yang ditangguhkan; terkadang penjualan yang ditunda mendahului pembelian tunai, tetapi ini bukan masalah karena hasil akhirnya sama, yaitu pembelian kembali.

AmBank telah mengidentifikasi beberapa aset untuk tujuan tersebut, yang digunakan untuk dijual dan kemudian dibeli, memberikan margin keuntungan kepada bank dan jumlah yang harus digunakan oleh pelanggan melalui kartu.

Bank tidak mengizinkan transaksi untuk enam kegiatan yang dilarang: bar, diskotik, klub malam, pembelian bir, layanan pengawalan dan pijat, dan perjudian.

Kartu Kredit Kuwait Finance House Al-Tayseer

Biaya tahunan dibebankan pada kartu, yang mungkin lebih dari kartu kredit konvensional yang sebanding, tetapi tidak dikenakan bunga.

Bank juga mendapatkan pendapatan dari transaksi yang dilakukan melalui kartu.

Pembayaran saldo bulanan adalah sepertiga dari saldo terutang.

Dua pertiga sisanya dari saldo pinjaman digulirkan ke bulan berikutnya dalam skema kredit bergulir, tetapi tidak ada bunga yang ditambahkan.

Untuk memastikan bahwa setidaknya sepertiga dari saldo terutang dilunasi setiap bulan, pemegang kartu harus memiliki akun gaji di KFH atau gadai lain yang menguntungkan KFH.

Kartu Al-Tayseer memungkinkan pemegang kartu memegang Visa dan Mater Card dengan satu batas kredit bersama dan satu nomor PIN untuk kedua kartu.

Pemegang kartu kemudian dapat memilih untuk menggunakan salah satu kartu sesuai dengan preferensi pedagang dan untuk mengeksploitasi setiap penawaran khusus yang disediakan oleh Visa dan Master Card.

Oleh karena itu, sistem "kartu ganda, satu akun" adalah keuntungan utama dalam memilih penawaran kartu kredit Islami FKH.

Beberapa waktu yang lalu, KFH memilih sekitar 400.000 pelanggan ritel di buku-bukunya, basis pelanggan yang setara dengan sekitar 35% dari pasar ritel Kuwait.

Kartu Ijarah Kuwait Finance House (Bahrain)

Ini adalah produk inovatif berdasarkan konsep Ijarah, tetapi fitur detailnya tidak tersedia.

Kartu Ijarah memungkinkan pengguna untuk membiayai pembelian barang tahan lama selama jangka waktu hingga 25 bulan.

Kemungkinan Struktur Kartu Lainnya

Kartu kredit juga dapat dirancang berdasarkan Murabahah, di mana bank dapat membeli barang-barang dari toko dan kemudian menjualnya dengan pembayaran ditangguhkan kepada pelanggan, pedagang menjadi agen.

Ini bisa terjadi ketika bank syariah mengeluarkan kartu kredit sendiri.

Berikut ini adalah fitur-fitur yang mungkin dari kartu kredit berbasis Murabahah:
  1. Kontrak master Murabahah yang disepakati sebelumnya dengan pemegang kartu - format untuk penawaran dan penerimaan dapat dimasukkan ke dalam tanda terima untuk setiap transaksi.
  2. Bank dapat menawarkan paket berbeda dengan tenure berbeda dan tingkat keuntungan berbeda.
  3. Konsep nilai waktu uang dapat digunakan tetapi hanya untuk menentukan harga barang kerkait.
  4. Penerbit dapat menyetujui pemegang kartu untuk salah satu dari dua opsi berikut: (i) membayar harga yang ditentukan sesuai dengan tenure Murabahah, mis., 100 + 5 = 105; (ii) membayar dalam waktu kredit yang diberikan, mis., 100; bank mendapat diskon dari pedagang.
Basis Musyarakah juga dapat digunakan, di mana bank akan mengadakan perjanjian dengan beberapa toko, yang menurutnya akan memberikan dana kepada toko-toko berdasarkan pembagian keuntungan dan bank akan mengeluarkan kartu kredit yang dapat digunakan pelanggan untuk membeli barang dari toko tersebut; toko akan mengelola tindakan penjualan sementara bank akan mengelola semua layanan perbankan lainnya.

Bank dan toko akan menyetujui bagaimana mereka akan membagi keuntungan.
Faisal
Faisal Hina bak donya hareuta teuh tan. Hina bak Tuhan ileume hana.

Post a Comment for "Prospek dan Masalah di Bidang Pembiayaan Khusus"